一、狠抓学习教育，提升干部队伍思想认识，认真落实目标责任
（一）是按照县局的统一部署，所长牵头组织集中学习与自主学习、线上线下学习相结合的方式，全体干部职工通过文件或“云岭先锋”APP认真学习了《习近平关于党风廉政建设和反腐败斗争论述摘编》、《中央八项规定》精神、县委相关会议精神、县局相关会议精神，加强理想信念和廉洁从政教育，牢固构筑拒腐防变的思想道德防线。
（二）细化责任分解，强化落实，落实“AB岗”职责，全面落实党风廉政建设责任制。一是谈话促廉。所长严格落实分管领导组织召开的季度党风廉政建设主体责任会议廉政工作安排，所长以身作则，对干部职工开展廉政谈话。二是目标责任促廉。所长与县局分管领导、所上干部职工与所长层层签订了党风廉政建设目标责任书，严格落实目标责任书中的各项党风廉政建设要求。深入落实中央“八项规定”，巩固“三严三实”教育活动成果，持之以恒纠正“四风”；以“零容忍”的态度惩治腐败，积极履行监督检查职责，自觉围绕中心，服务大局，为保证日常执法工作提供坚强的政治和纪律保证。
二、持续常态化开展党风廉政建设工作，实施规范管理，筑牢反腐拒腐防线，抓好党风廉政建设常态化管理，监督制度落实。一是按照上级要求，严格落实领导干部报告个人有关事项制度，《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及公务接待、公车管理等制度规定。二是严格执行廉洁自律有关规定，全体党员、干部无违反廉洁自律各项规定的行为发生。
2、开展廉政谈话，进一步加强干部之间沟通交流，及时了解思想动态，对问题早发现、早教育、早查处，防止小问题变成大问题。一方面实行定期谈话制度，要求分管领导每季度对分管的股室、监管所开展1次廉政谈话，局主要领导对局副职每年至少开展2次廉政谈话，年底局主要领导对全局中层以上干部开展1次集体谈话。另一方面强化动态管理，局主要领导负责对新提拔任用干部廉政谈话，局党组班子副职负责岗位变动调整人员的廉政谈话，共开展干部提拔任用廉政谈话33次，岗位变动调整廉政谈话14次。
3、针对党员干部酒后驾车典型案例，局党组召开全体干部职工大会开展了深刻的警示教育。会后全局共签订杜绝酒驾承诺书192份，学习心得体会102篇。
二、开展专项检查
1、党员领导干部操办婚丧等事宜报告审核备案制度情况专项检查、有5人备案；
2、“三公经费”支出情况专项检查；
3、“一乡一所”所长履职专项检查；
4、“门难进、脸难看、事难办”专项检查；
5、开展干部职工借子女升学敛财专项检查，6名有升学子女人员签订了“拒绝办理升学宴、谢师宴承诺书”；
6、严肃查处乱收费、开展吃拿卡要与不作为乱作为问题专项整治，签订部门承诺书63份,个人承诺书170份。
7、逐级签定《建平县市场监督管理局廉政风险防控责任状》，参与查找廉政风险点党员干部170名，查找廉政风险点395个，制定防控措施320条。
三、加大监察力度
1、加强行政审批的监察。将办理事项的法律依据、办理程序、申报材料、法律时限、收费标准在窗口予以公示，一次性告知相对人；
2、加强政风行风的监察。对系统工作人员执行有关禁令和禁酒令、工作作风、应急值守等情况进行了监察。做到每周不定期检查人员出勤在岗情况，严肃了工作纪律；
3、突出节点检查。节前在系统内发布廉洁提醒通知，向社会公布举报电话，设立举报信箱，重点监督检查节日前后工作纪律、公车私用、公款购买赠送烟花爆竹、粽子、高档酒、土特产等行为。
四、建立健全制度
严格执行机关转作风为民服务制度、上下班指纹考勤制度、节假日值班制度、工作时间外出告知制度和外出请假监察室备案制度。
加强工作制度建设，修改完善了局党组决策重大问题议事制度、办公用品管理制度、车辆使用制度、财务管理制度、禁酒制度、考勤制度等11项制度，形成按制度办事，靠制度管人的制约机制。
五、民心网办理工作
这次会议的主要任务是，全面贯彻党的十九大精神，认真落实市委经济工作会议和全省工商和市场监管工作会议精神，回顾总结 2017 年工作，安排部署 2018 年工商市场监管工作任务和党风廉政建设工作。下面，我代表市局党组讲几点意见。
一、全面深化“放管服效”改革，2017 年全市工商和市场监管工作取得显著成绩。
2017 年，是工商改革发展极不平凡的一年。全市工商和市场监管部门在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，认真贯彻落实市委、市政府和省工商局的决策部署，以深化商事制度改革为主线，总体谋划“放管服效”，狠抓六大重点工作，为全市改革发展做出了积极贡献。
（一）按照“改革不能落后”的要求，商事制度改革迈出新步伐。
积极推进“多证合一”改革。整合涉及公安、住建等 7 个部门的涉企证照事项 12 项。累计发放加载有统一社会信用代码的营业执照 48857 张。稳步推进电子营业执照和全程 2 电子化登记改革。目前共核发电子营业执照 5 张。不断深化商事登记便利化改革。实施企业简易注销登记改革，目前全市共有 67 户企业通过简易程序办理了注销登记。推进企业名称登记改革，核对清理冗余数据 2000 余条。推进“先照后证”改革，工商登记前置和后置审批事项分别削减至 32 项和 188 项。推行住所登记制度改革，全市按照申报制登记市场主体 4507 户，同比增长 11.22%。提高市场主体分析报告质量，为宏观决策和市场投资提供数据参考。
商事制度改革有力激发了市场活力和社会创造力。2017 年，全市新登记各类市场主体 13914 户，同比增长 12.55%，日均新登记市场主体 55 户，与改革前相比增长 97.96%。截至 2017 年底，全市市场主体达到 73565 户，比改革前增长 43.65%。
（二）按照“监管不能缺位”的要求，事中事后监管取得新进步。按照“放管结合”的要求，加强市场监管改革创新。“双随机、一公开”监管全面实施。建立完善了“一单两库一细则”和年度随机抽查工作计划，梳理出随机抽查事项清单 12 类 40 项，“双随机”抽查事项实现了全覆盖，全系统内部抽查企业 2003 户，抽查检查企业比重达到 3.31%，结果公示率达 100%。开展“双随机、一公开”监管工作的经验做法在省局会上做了典型发言。企业信用监管不断加强。 2017 年度全市企业年报公示率达 93.39%，全省排名第 3 位。公示行政处罚案件 174 件，公示率 100%。强化异常名录管理， 2017 年，全市列入经营异常名录企业 1005 户，移出企业 400 户。市级层面参与涉企信息归集部门覆盖率达到 82%，参与部门达到 27 个，全市归集政府部门涉企信息数据共计 18838 条。强化“僵尸”企业清理，吊销 5176 户，注销 7133 户。重点领域市场监管成效显著。加大执法力度，规范竞争秩序，共查处经济违法案件 233 件。进一步加强竞争执法工作。组织开展了公用企业限制竞争和垄断行为、侵权仿冒等专项整治行动，认真开展“扫黄打非”、治理超限超载、禁毒等经济检查工作，有力维护了公平竞争的市场秩序。查处不正当竞争案件 48 起。网络市场等重点市场监管不断加强。建立了xx市网络市场监管局际联席会议制度，推动协同监管，全年共查办网络案件 11 起。不断加大成品油治理力度，累计抽检成品油 135 个批次，合格率为 93%。开展红盾护农行动、大气污染防治等重点领域专项治理。商标专用权保护力度持续加大。以食品、药品、保健品等商品为重点，加大对侵犯驰名商标、地理标志、涉外商标专用权案件的查处力度，共查办商标侵权案件 35 件。广告战略实施深入推进。强化广告导向监管，开展了房地产、互联网金融广告、含有“特供”“专供”违法广告及以投资理财名义从事金融活动风险专项集中整治。加大执法力度，重点查处涉及广大人民群众重大利益和反映强烈的医疗、药品、食品等重点领域虚假违法广告，查处违法广告案件 35 件。完善传统媒体广告监测制度，我市主流媒体广告条数违法率、条次违法率、时长违法率均为零，查看率、处理率均为 100%，综治考核广告监管全省排名第一。积极指导公益广告宣传，为党的十九大胜利召开和我市文明城市创建营造了良好社会氛围，得到了市委常委、宣传部部长王铁梅的充分肯定。合同监管工作取得新进展。以保险、物流快递行业为重点，开展合同格式条款专项整治，查处合同违法案件 22 起。认真开展年度“守合同、重信用”企业公示工作，全系统共公示县级、市级、向省局推荐公示“守合同、重信用”企业分别为 223 家、191 家、 103 家。积极做好动产抵押和拍卖监管，共办理动产抵押登记 86 件，指导拍卖活动 15 场次。打击传销成效明显。加大对网络传销及新型传销的查处工作，查办各类传销案件 4 起，捣毁传销窝点 4 个，遣散传销人员 160 余人。我市被省打传考核组评为优秀单位。查处取缔无照经营深入开展。制定了《xx市查处无证无照经营专项行动实施方案》，坚持“谁审批、谁监管，谁主管、谁监管”的原则，共查处无照经营案件 45 起。消费维权工作扎实推进。加强流通领域商品质量监管，抽检商品 188 个批次，合格率为 87%，查办侵犯消费者权益案件 72 件；大力加强 12315 体系建设，开通消费维权手机投诉平台，完成xx随手拍问政工作 39 起，办结率 100%，群众满意度均为五星好评。累计受理消费者咨询投诉举报 6568 起，挽回消费者经济损失 65 万元；开展了 3.15 “网络诚信、消费无忧”年主题活动和“2017 年度百姓最满意的快递企业和百姓最满意的快递员”评选活动。
（三）按照“服务必须优化”的要求，促进经济社会发展展现了新作为。立足工商职能，紧紧围绕服务全市经济社会发展大局恒久发力。深入实施商标品牌战略。全年共受理商标注册申请 460 件，培育推荐著名商标 30 件。帮助企业缓解融资困难。市工商局、市个体劳动者协会联合xx市郊区信用联社，推出了“商易贷”金融产品，为中小微企业融资 9000 多万元。围绕重点工作优化服务。紧紧围绕转型发展、风险化解、扶贫攻坚、污染防治、国企改革、开发区建设等重点工作，开辟“绿色通道”，创新服务举措，圆满完成各项重点工作，受到市委市政府的肯定和赞誉。
（四）按照“全面从严治党”的要求，党的建设开创新局面。深入贯彻落实全面从严治党要求，大力加强党的政治建设、组织建设、思想建设、队伍建设，为商事制度改革提供了坚强的政治、组织和纪律保障。党的建设不断加强。深入学习党的十九大精神，“两学一做”学习教育常态化制度化开展维护核心见诸行动主题教育扎实开展，党建工作的科学化、规范化水平有效提升。非公党建成效明显。采取“六抓六促”工作举措，全力推进“两覆盖”工作，新建非公企业党组织 392 个，非公企业工作覆盖实现 100%，党组织覆盖率达到 93%，位列全省第二。廉政建设不断巩固。落实中央 “八项规定”精神的实施办法更加具体，认真执行中央“八项规定”和作风建设各项要求，措施更加严格具体，以好的作风带政风促行风。严格规范党员领导干部民主生活会、党员组织生活会等党内政治生活，加强对党员干部的监督管理，认真开展民主评议党员，对照问题清单，深入进行整改。队伍建设不断强化。加大干部教育培训力度，集中培训干部 2703 人次；有序稳妥推进综合执法改革；开展了“机关干部到一线、强化三基促发展”活动，指导基层局所解决一些存在的具体困难和问题，干部队伍的综合素质得到提高。
（五）按照建设法治政府的新要求，法治工商建设迈上新台阶。把法治工商建设作为推进职能到位、应对监管风险、提升执法权威的重要举措来抓，法治工商建设迈上了新台阶。创办了《“工商与法”半月谈》专刊，启动了“xx工商法律大讲堂”，实行“4856”案件核审制度，做好行政复议、行政诉讼工作。持续开展法制建设评价工作和法治宣传教育工作。建立了法律顾问制度，聘请了专职律师。我局作为全市唯一一家单位被市政府推荐为省人社厅、省政府法制办联合表彰的全省依法行政先进集体。
（六）按照抓落实的新要求，目标责任考核再有新举措。创新目标责任考核办法，加大目标责任考核力度，每项重点工作都制定了具体的路线图、时间表，明确了责任领导和责任人，做到有人管、能落实、可追责。坚决落实市政府“13710” 工作制度，督任务、督进度、督成效，重点工作得到全面及时高效落实。
此外，机关精神文明建设不断加强，市局继续保持全国文明单位称号，办公室、人教、后勤、老干、综治、信访、财务等工作，都取得较好成绩。解决了一些遗留问题，坚持理清旧帐，不欠新帐，积极促进各项工作规范化发展。
这些成绩的取得，是市委、市政府和省工商局坚强领导的结果，是市局党组正确决策、担当作为的结果，更是全系统干部职工团结拼博、干事创业的结果，对此，我谨代表市局党组表示衷心的感谢！特别是市委、市政府主要领导对工商市场监管工作一直寄予厚望，多次调研指导，提出要求，分管市长潘海燕更是高度重视、亲切关怀。
在肯定成绩的同时，工作中还存在一些问题和不足。主要是受体制改革影响，干部队伍的思想需要稳定；队伍思想保守改革动力不大；商事制度改革亮点不突出；事中事后监管方面，跨部门协同监管有待加强；维护公平竞争的市场秩序，执法办案力度有待加大；服务经济发展，改革创新的举措有待优化；“双随机”需进一步实践应用，县区局和机关内部工作不平衡，短板问题仍然存在；实现整体工作上台阶，队伍能力素质有待提高。这些问题，都需要我们在今后的工作中进一步认真加以解决。
二、高举旗帜，牢记使命，准确把握新时代工商和市场监管工作特点，全力做好 2018 年各项工作。
2018 年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放 40 周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。2018 年，全市工商和市场监管工作的总体思路是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照市委经济工作会议及全省工商和市场监管工作会议要求，践行新发展理念，遵循高质量发展要求，坚持供改和综改相结合，锁定“一个目标” ，掀起“一种热潮” ，突出“四个围绕” ，做到“四个更加” ，持续优化市场准入环境、市场竞争环境和市场消费环境，驰而不息推进党风廉政建设和反腐败工作，为服务全市实现“三个率先”“四大定位”目标做出新贡献。
一个目标：即力争各项工作进入全省工商系统和各级党委政府目标责任考核先进行列。
一种热潮：采取读报告、学辅导、抓讨论、谈打算、话发展等形式，全面掀起贯彻落实党的十九大精神的热潮。
四个围绕：围绕建设现代化经济体系新目标、围绕完善市场监管体制新任务、围绕更好服务人民日益增长的美好生活需要新变化、围绕新时代党的建设新要求。
四个更加：更加自觉深化商事制度改革、更加高效加强事中事后监管、更加有为加大消费维权力度、更加努力推进全面从严治党。
根据这一工作思路，2018 年重点要做好四方面工作：
（一）围绕建设现代化经济体系新目标，更加自觉深化商事制度改革，激发市场新活力。
市场主体是构建现代化经济体系的基本细胞和微观基础。近年来，我市商事制度改革取得积极成效，但对照打造 “六最”营商环境的要求，与发达省市相比还有不小差距。全市工商和市场监管部门要进一步解放思想，深化改革，推行容缺受理机制，实施准入承诺制，探索合作代办制，开展规范化窗口创建活动，努力实现审批更简、监管更强、服务更优，助推全市营商环境实现根本性转变，实现市场主体大发展、快发展，从源头上为全市经济发展注入新活力，推动发展方式转变、经济结构优化、增长动力转换。
1、积极推进“证照分离”改革。按照省局的安排部署，今年在全市范围内全面推开“证照分离”改革，推动“照后减证”，大幅减少行政审批，切实解决“准入不准营”的问题。深化“多证合一”改革，根据国家工商总局今年 5 月份即将发布的全国统一的“多证合一”整合目录，及时调整我市“多证合一”改革模式，使尽可能多的涉企证照整合进来。
2、积极推进注册登记全程电子化和电子营业执照应用。要在更大范围、更广领域推进企业登记全程电子化，做到申请、受理、审核、发照、公示的全流程网上办理，更大程度利企便民。积极推进电子营业执照跨区域跨部门跨领域的应用，使电子营业执照尽快成为“互联网+”环境下市场主体的唯一网络身份认证和管理标识。
3、积极推进企业名称登记管理改革。积极推动企业名称自主申报，严格落实国家工商总局制定的《企业名称禁限用规则》《企业名称相同相近比对规则》，进一步提升企业名称登记效率和查询比对质量。完善名称争议处理机制，及时纠正不适宜企业名称，引导企业遵守公序良俗和诚信原则。
4、积极推进市场主体退出机制改革。强化与税务等有关部门的沟通衔接、信息共享和业务协同，进一步优化企业简易注销登记流程，在市场主体退出环节持续释放改革红利；配合供给侧结构性改革和“三去一降一补”工作要求，继续加大“僵尸企业”清理力度，推动化解过剩产能。
5、积极推进企业登记管理体系规范化建设。全面落实实名登记制度，实施企业登记注册身份管理；严格执行国家工商总局《关于优化经营范围登记管理提升工商注册便利化的意见》，围绕经营范围规范化表述和新兴行业指导目录积极探索，鼓励推动新产业、新业态发展；严格执行国家工商总局《关于严格规范营业执照签发等工作的通知》，规范营业执照管理；严格执行“形式审查”制度，继续推行“审核合一、一人通办”；严格执行新版登记材料规范，精简、压缩提交材料数量；落实新修订的《山西省市场主体住所（经营场所）登记管理办法》，结合我市实际，积极探索禁设区域管理办法，进一步简化市场主体住所（经营场所）登记手续。
6、积极推进支持小微企业发展举措。落实好扶持小微企业发展各项政策措施，促进市场主体数量持续快速增长，壮大全市经济发展总量。积极服务乡村振兴战略，大力扶持新型农业经营主体，扶持小农户。支持发展休闲农业，乡村旅游和农村电商等农村新产业新业态新模式。利用掌握的商事登记、监管执法、消费维权等数据资源，深入开展有针对性的市场主体发展分析，为经济调节和市场投资提供参考。
（二）围绕完善市场监管体制新任务，更加高效加强事中事后监管，构建市场新秩序。
国务院《“十三五”市场监管规划》是第一部全国市场监管中长期规划，充分体现了党中央、国务院对市场监管工作的高度重视和全面加强。省委提出了建设“示范区”“排头兵”“新高地”三大目标，市委提出了实现“四大定位” “三个率先”目标，我们要紧紧围绕省、市确定的宏伟目标，推进市场监管改革创新，营造良好的市场环境。近几年，全系统执法办案弱化趋势明显，每年查办违法案件数量持续走低，放宽准入的同时，随之也出现了鱼龙混杂、行业垄断、恶性竞争、假冒伪劣等问题，这与事中事后监管没有及时跟进有关，“谁审批谁监管、谁主管谁监管”的责任没有得到很好落实。全市工商和市场监管部门要坚持依法依规监管，促进产业转型升级；坚持简约监管，减轻企业经营负担；坚持审慎监管，助力新动能健康成长；坚持综合监管，克服“多龙治水、无人负责”的现象；坚持智慧监管，提高监管智能化水平；坚持协同监管，推动建设统一开放、竞争有序、诚信守法、监管有力的现代市场体系，为经济发展提供新活力。
1、加强“双随机、一公开”监管。将“双随机、一公开”监管作为当前市场监管工作的重中之重，年底本部门“双随机”抽查事项实现全覆盖，全系统“双随机”抽查比例不低于 5%，抽查结果公示率达到 100%，专项抽查不低于 10 次。适时组织开展定向抽查，加大抽查比例，定向抽查不少于 2 次。请示市政府确定联合抽查项目，确定联合抽查单位。首次联合抽查 10 月前完成，年底完成对违法行为问题的依法处理。在开展“双随机、一公开”监管的同时，还要坚持问题导向，对投诉举报、转办交办和大数据分析发现的突出问题及时处置、妥善解决。
2、加强信用监管。一是加大涉企信息归集共享和失信联合惩戒，全量归集政府部门产生的涉企信息，实现部门数据交换、信息共享全覆盖，涉企信息公示达到 100%。严格落实“双告知”制度，协调政府各部门及时推送涉企信息，“双告知”精准推送认领达到 95%，继续保持全省领先。二是加强企业经营异常名录和严重违法失信企业名单管理，统一规范市场主体经营异常状态的列入、移出和公示，对在随机抽查和日常监管中发现的违法违规市场主体，按照相关规定将其列入经营异常状态，协助相关部门对违法失信企业和个人在政府采购、工程招投标、授予荣誉称号等方面予以禁止或限制，努力实现“一处违法、处处受限”。三是扎实做好年报工作，强化宣传、培训、指导，积极引导市场主体履行年报和信息公示义务，确保 2017 年企业年报率达到 90%以上。在巩固年报率基础上更加注重年报质量，做好年报数据的分析运用，加大对未年报企业的抽查检查力度。四是认真做好行政处罚信息公示，确保案件信息依法全面公示，公示率、及时率、准确率达到“三个 100%”。
3、加强竞争监管。一是以新《反不正当竞争法》实施为契机，严厉查处混淆仿冒侵权、商业贿赂、虚假或引人误解的商业宣传、侵犯商业秘密、违法有奖销售、商业诋毁、互联网不正当竞争等消费者和经营者反映强烈的不正当竞争行为，市县局今年要实行案件目标责任制管理，注重案件办理协调组织机制建设，并将其作为考核的重点内容。二是以与人民群众生活密切相关的供水、供电、供气等行业为重点，配合省局深入推进公用企业反垄断执法，提升反垄断执法能力和水平，努力实现反垄断案件零的突破。三是以网络传销等新型传销为重点，严厉打击依托微信平台、以“微商”名义实施的传销违法犯罪活动和以“多层分销”“消费投资” “虚拟货币”“金融互助”“爱心慈善”“旅游互助”等为幌子的网络传销行为。深入推进创建“无传销社区（村）和无传销城市”工作，今年要召开两次打传领导组联席会议，各县(区) 创建无传销社区、村(镇)率不低于 95%。加强对直销企业的监督管理，对全市直销企业服务网点、专卖店进行年初约谈，对投诉举报较多的进行重点检查，切实规范直销企业经营行为。四是加大公路沿线非法煤场、料场的查处、清理，认真做好相关治超工作，增加督查频次。此外，要配合有关部门认真做好“扫黄打非”、禁毒、反走私等各项经济检查工作。
4、加强重点监管。一是开展网络市场监管专项整治，发挥好网络监管局际联席会议制度作用，以打击侵权假冒、刷单炒信、虚假宣传等为重点，深入开展 2018 网监专项行动，加大案件查办力度。加快推进网络市场监管与服务示范区创建，推动“以网管网”，实现“信用管网”。二是加大成品油、农资等领域的市场监管，在成品油监管方面，对未按国家要求执行“国六”车用汽柴油标准，不以真实名称和标记销售油品或者提供服务，标识不符合国家强制标准和法律要求等行为进行重点查处。加大对城乡结合部、高速公路沿线、国道省道等重点区域的成品油质量抽检。在农资市场监管方面，加大化肥质量抽检，加强农资商品质量监管。此外，要配合相关部门做好旅游、动物疫情防控等市场监管工作。三是组织开展“2017-2018 年度文明诚信市场”创建活动，推动市场开办者及场内经营者落实主体责任和社会责任，进一步推动市场文明诚信建设。四是开展无证无照经营查处执法行动。充分发挥“政府主导、工商部门积极协调、各职能部门分工负责、齐抓共管”的查处工作机制作用，促进协同监管。认真开展无证无照经营综合治理考评工作，强化地方政府对查处工作的组织领导，推动查处工作落实到位。五是加强合同行政监管，以对垄断企业格式条款监管为重点，组织开展银行业、供电业合同格式条款专项整治行动；做好动产抵押登记和拍卖监管，搭建融资平台，适时组织召开拍卖监管工作研讨会，总结推广拍卖工作经验，提高拍卖监管工作水平；组织开展 2017-2017 年度国家级“守合同重信用”企业公示推荐工作，对已公示的各级“守合同重信用” 企业实施动态监管，确保被公示的“守合同重信用”企业的质量和社会信誉度。
5、加强商标广告战略实施。一是继续实施商标品牌战略，召开全市商标工作座谈会，鼓励商标注册申请，今年要申请注册商标突破 300 件；以驰名商标、地理标志、老字号注册商标为重点，加大商标知识产权保护力度。推广地理标志精准扶贫经验，推进商标品牌富农工作，今年要完成至少 1 件地理标志商标的注册任务。二是强化广告导向监管，落实广告监测制度，快速处置涉及政治敏感及导向问题的广告；重点整治直接关系人民群众生命财产安全的医疗、药品、食品、金融等严重虚假违法广告，加大查办互联网广告案件，适时开展联合约谈,公布互联网广告典型案例，今年至少查办 3 件互联网广告案；年内至少召开 1 次整治虚假违法广告局际联席会议，强化协同监管，加大广告案件查处力度，维护良好的广告市场秩序。
（三）围绕更好服务人民日益增长美好生活需要新变化，更加有为加大消费维权力度，释放消费新潜力。
当前，我国社会主要矛盾已经转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾。这是关系全局的重大判断，也是新时代做好工商和市场监管工作的根本着眼点。广大人民群众对消费品质、消费服务的更好要求，对维护消费者权益的更好期望，这是人民对美好生活需要的重要体现。近年来，消费需求对全市经济增长的拉动作用越来越大，以网络消费为代表的新消费方式成为经济发展中的一大亮点。目前我市消费环境总体向好，但也存在一些薄弱环节，降低了消费信心，削弱了消费对经济增长的拉动作用。特别是，一些新的消费领域、新的消费模式，成为百姓投诉的热点，不仅影响消费者权益，也影响新产业、新业态的发展。全市工商和市场监管部门要坚持以人民为中心的发展思想，顺应消费规模扩大、消费结构升级和消费模式变化的新趋势，通过创新消费维权体制机制，净化市场环境，提振消费信心，扩大新消费，带动新投资，培育新产业，增强消费对经济发展的基础性作用，倒逼供给质量提升。
1、着力提高消费环境安全度。围绕消费领域突出问题，开展“红盾质量维权行动”，针对服务行业强制消费、合同欺诈等侵权行为进行专项治理，加大线上线下抽检力度，加强重点人群消费权益保护，依法查处假冒伪劣和不合格商品违法行为，及时公示违法案件处罚信息。加强案件督办和协调联办，严厉打击各类侵害消费者权益行为。
2、着力提高经营者诚信度。全面推行经营者首问制度，落实赔偿先付制度，监督落实网购七日无理由退货制度，强化消费警示和行政约谈，督促经营者履行保护消费者合法权益责任。加强对投诉、举报、抽查信息的分析研判，推进诉转案工作，及时曝光典型案件，形成震慑效应。
3、着力提高消费者满意度。以“品质消费，美好生活” 年主题宣传为契机，开展“放心消费在xx”创建活动，形成一批示范商圈和示范街。扩大 12315“五进”和“一会两站”覆盖面，提升 12315 平台综合效能，努力把 12315 打造成为工商部门为民服务的优良品牌。
4、着力营造消费维权良好氛围。扎实开展 2018 年“3.15” 国际消费者权益日宣传纪念活动，市、县区的宣传活动要坚持节俭、实效原则，多措并举强化舆论宣传、丰富活动内容，确保取得预期效果，广泛动员社会各界关心重视和支持参与消费维权工作。
5、着力提升消费维权社会共治水平。建立消费者权益保护工作局际联席会议制度，构建政府主导、行政监管、企业自律、社会监督的社会共治新格局。围绕社会热点和消费新趋势，加大企业约谈和公益诉讼力度。
（四）围绕新时代党的建设新要求，更加努力推进全面从严治党，展现队伍新气象。
党的十九大以来，中央对推进党的建设新的伟大工程顶层设计和战略部署更加完善。总书记指出：全面从严治党必须持之以恒，毫不动摇。工商部门全面从严治党，必须提高党的建设质量。要紧密结合工商实际，将“全”“严”二字体现到加强党的建设全过程。去年以来，我们已经有了好的基础，但是还不规范、不平衡、不全面、不严格，决不能有差不多了，该松口气、歇歇脚的想法，抓一抓、松一松，在这个问题上，必须旗帜鲜明，保持战略定力。紧密围绕工商和市场监管中心工作，认真落实新时代党的建设总要求，全面推进机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，推动全面从严治党向纵深发展。要突出抓基层打基础，坚持“三基”建设，严格落实“三会一课”等制度，开展严肃认真的党内政治生活，增强基层党组织的凝聚力和战斗力。突出抓好年轻党员的思想政治教育，增强吸引力和感染力，教育引导他们坚定理想信念，强化宗旨意识，坚持严管就是厚爱，把严的要求体现到党员日常工作生活中。
1、深入推进党风廉政建设。一是筑牢思想理论根基，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导工商改革发展实践。全市各级工商和市场监管部门要坚持把学习贯彻党的十九大精神作为首要政治任务，深刻学习领会习近平新时代中国特色社会主义思想的科学内涵、精神实质和实践要求，制定周密学习计划，切实做到学懂弄通做实，最根本的是要把功夫下在学以致用、促进转化、做深做实上。在全局上下营造勤学习、善思考、干事创业的浓厚氛围。要 按照市委统一部署，开展好“不忘初心、牢记使命”主题教育，进一步坚定理想信念，补足精神之“钙”，打牢廉洁从政的思想根基。二是以党的政治建设为统领，坚决维护党中央权威和集中统一领导。要严明政治纪律和政治规矩，牢固树立“四个意识”，把维护核心作为最根本要求，把全面从严治党的普遍要求与基层工商和市场监管机关的特点紧密结合起来，不断提高机关政治建设水平；要严格党内政治生活，尊崇党章、贯彻党章、维护党章，严格执行《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，坚持民主集中制，严格规范组织生活，落实领导干部双重组织生活制度，层层压紧压实全面从严治党政治责任，切实解决党内政治生活中存在的突出问题，推动管党治党从“宽松软”走向“严紧硬”。三是持续用力正风肃纪，推动作风建设取得更大成效。作风建设事关党和政府的形象，全系统要认真学习贯彻中央八项规定《实施细则》和习近平总书记关于进一步纠正“四风”加强作风建设的重要批示精神，在严明纪律上必须明责、知责、守责，用铁的纪律既管住“关键少数”，又管住“绝大多数”，坚决反对特权思想和特权现象，坚决防止“四风”问题反弹。持续深化运用“四种形态”，全面加强日常监督，切实把铁的纪律转化为党员干部日常习惯和行为自觉；系统内各级领导干部要带头转变作风，身体力行，形成“头雁效应”，敢抓敢管，切实解决文山会海、“门好进、脸好看、事难办”、办事拖沓敷衍、懒政庸政怠政等突出问题；特别要大力加强和改进调查研究，坚持做到重大决策事先调查研究，坚持实事求是的原则，坚持以解决实际问题为导向，真正把市场主体的需求、人民群众的呼声、工作中的难点、问题的症结等调查清楚、研究透彻，找到破解的办法。四是综合运用各项措施，健全完善对权力运行的制约和监督。通过深化“放管服”改革，不断挤压设租寻租空间，彻底铲除产生腐败的土壤和条件。持续推进简政放权，深化商事制度改革，以更有力度、更具实效的便利化新举措，进一步释放市场活力和社会创造力，进一步降低准入门槛，着力营造宽松便捷的准入环境。“放”就是把门开大、变宽，方便准入，不能人为设置障碍。我们要经常检查，坚决预防吃拿卡要、推诿扯皮、延误服务。认真落实监管责任，“管”就是该严格的一定要严起来，该尽的责任一定要尽到，不能一放了之，不管不问，绝不能无所事事、放任自流、坐等问题。要确保廉洁公正执法，形成政务公开与党风廉政建设相互促进的良好局面，努力为企业和群众提供更加便利的服务，坚决纠正损害群众利益的行为，把全面从严治党覆盖到“最后一公里”。要着力加强选人用人、审批监管、政府采购等重点领域和关键环节的廉政风险防控，通过依法设置职责权限、细化工作规则、规范工作流程等措施，确保权力运行各个环节受到有效制约和监督。五是切实履行主体责任，把推进党风廉政建设工作的各项措施落到实处。全系统各级党组织和领导干部要履行好领导责任，敢抓敢管，彻底扭转党风廉政建设工作与业务工作“两张皮”现象，形成党组抓、书记抓、一岗双责抓、各有关部门抓、一级抓一级、层层抓落实的工作格局；全系统要认真执行xx市纪委监委派驻纪检监察组《执纪监督监察工作办法》、《内部监督实施办法》、《廉政审核规定》、《重大事项等内容报备制度》等规定，积极支持配合纪检组履行职责，主动汇报重大事项、重点工作、重要决策，自觉接受监督，为纪检组充分履职创造良好的工作环境和条件；加强对党员干部的管理和教育，让干部知敬畏、存戒惧、守底线，重点强化政治纪律和组织纪律，带动廉洁纪律、群众纪律、工作纪律、生活纪律严起来，对从严治党责任落实不到位、维护党的政治纪律和政治规矩失责、贯彻中央八项规定精神不力、不作为乱作为的，要严肃问责、绝不姑息。
2、深入推进机关党的建设。一是开展主题党日活动。以“3·15”、“七一”等为时间节点，开展形式多样、内容丰富的党性教育、红色教育、革命传统教育活动，激发机关党员干部爱党、爱国、爱单位的热情。今年，要在机关党组织和党员干部中开展“敬业·担当”主题教育活动，开展 “服务标兵”、“创新科室”等评比表彰活动。二是完善机关党建工作机制。规范机关党总支、各支部学习教育、组织生活、主题党日等活动，激发党组织和党员活力，推动各项工作任务的完成。三是继续深化全国文明单位创建活动。严格创建标准，积极协调市直机关工委、市文明办，制定《xx市工商行政管理局关于开展 2018 年全国文明单位示范点创建“十个一”活动的通知》，动员全局干部职工以饱满的精神状态、高昂的工作热情投入到创建活动中，实现工商工作与精神文明建设的共同进步，充分展示xx工商的良好形象。同时，系统上下要进一步加大政务信息和宣传工作力度，发挥典型引领示范作用，展示工商改革新成效，传递工商正能量。
3、深入推进非公企业党的建设。党的十九大报告重申：要毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇地鼓励、支持、引导非公有制经济发展。我们的职责就是为他们平等参与市场竞争发展提供更好的营商环境，有效激发活力。我们要提高政治站位，勇敢地、认真地按照各级党委安排，把非公企业党建工作抓起来，引导非公党员发挥先锋模范作用。一是指导非公企业党组织深入学习贯彻党的十九大精神。要创新方式学、立足实际学，开展非公党建主题党日活动，开展“亮身份、亮职责、亮承诺”主题实践活动，通过学习进一步发挥非公企业党组织政治核心作用和政治引领作用。二是持续推进“两个覆盖”。要把省（市、县）园区和规模以上企业作为摸底排查重点，持续推进集中排查和集中组建，提升“两个覆盖”。以产业集聚区、中心商贸区和特色商业区为重点，扎实推进小微企业、个体工商户、专业市场党团的覆盖工作。三是强化两支队伍建设。制定年度教育培训工作计划，实现对全市非公企业党组织书记和党建工作指导员市级教育培训的全覆盖，发挥非公企业党组织书记“头雁”效应和非公企业党建工作指导员先锋模范作用。四是加强非公企业党组织规范化建设。推动规范化建设进程，开展非公企业党组织 “双强六好”创建活动，培育一批“过得硬、立得住、叫得响、推得开”的先进典型。市、县、区局每一个班子成员至少联系一个非公党组织，并将其培育成示范性典型。全系统党员干部要联系或派驻一个点指导工作。五是抓好非公组织党员发展工作。
此外，要加强基层基础工作、信息化工作，提高大数据综合分析、监管运用、监测预警能力，定期发布市场准入、市场环境、消费环境形势分析报告和评估报告，提升监管执法针对性性、科学性和时效性，着力防范市场监管行业性、系统性、区域性风险。要继续抓好协会工作，全市个体劳动者协会、私营企业协会、消费者协会要积极创建“联系会员好、服务会员好、促进发展好”的“三好”协会，为全市个私会员提供高效优质的服务，为全市经济社会发展作出应有的贡献。
三、加强班子建设、队伍建设、法治建设，强化考核、狠抓落实，为全面完成新时期工商和市场监管工作任务提供保障。
新时代赋予工商和市场监管部门新的历史使命。全市工商和市场监管部门要准确把握今年工作的总体要求和重大原则，切实把思想和行动统一到党的十九大精神和中央、省、市对今年经济工作的部署上来，更加坚定做好新时代工商和市场监管工作的信心和决心，做到“四个强化”。
1、强化履职能力。工商事业的改革发展离不开坚强有力班子的引领指航，离不开高素质干部队伍的团结奋进。全系统都是要按照政治过硬、本领高强的要求，进一步加强自身建设，特别是在当前面临体制磨合、机构整合、改革叠加、 履职挑战增大的诸多形势下，更要全方位提升自身素质，特别是提高市场监管本领、 大数据监管本领、信用监管本领、运用现代科技监管本领、综合监管本领、推动共治本领，迫在眉捷。一是要加强领导班子建设。班子建设得好，整体工作就能上得去；班子建设得不好，整体工作就会落后。全系统各级领导班子要严格按照“五个过硬”的要求，加强自身建设，领导干部要心往一处想、劲往一处使，不断提高把握大局、开拓创新、推动工商改革发展的能力和水平，把各级班子建设成团结奋进、开拓创新、苦干实干、奋发有为的好班子。二是要加强队伍建设。事业成败，关键在人。要按照新时代要求，全方位锤炼干部队伍。优化队伍年龄和知识结构，不断增强各级工商干部的凝聚力，营造想干事、能干事、敢干事、干成事的正确导向。鼓励“敢干者”，提倡担当尽责，反对只想揽权、不想担责，只想提拔、不想干事，只想出彩、不想出力；扶持“真干者”，提倡实干苦干，反对斤斤计较、推诿扯皮；重用“能干者”，提倡多干事、能干事、干成事，反对盲干、乱干、胡干，坚决摈弃“多做多错，少做少错，不做不错”的错误观点。要更加注重干部政治素质的提升，将干部的政治素质与业务素质结合起来，将历史表现与现实表现结合起来，重用那些对党忠诚、任劳任怨、成绩突出、群众公认的干部。按照完善市场监管体制的要求，完成综合执法改革任务，既要适应综合执法改革，又不伤及基层队伍履职。三是加大干部教育培训力度。培育自觉学习的习惯，营造自觉学习的氛围，严格按要求完成省局和全市安排的学习培训任务。市局要加强针对性、操作性强的培训，全系统要密切配合、积极参与，形成“学理论、钻业务、提能力、比贡献”的良好氛围，打造一支与商事制度改革要求相契合、与综合执法改革相适应的工商和市场监管干部队伍。
2、强化法治能力。全面依法治国是国家治理的一场深刻革命，工商市场监管部门必须厉行法治，严格依法行政，公正文明执法。一是强化法治监督。继续落实 4856 案件核审机制，推进行政执法与刑事司法“两法衔接”，建立公安机关、人民检察院、工商机关三方工作联席会议制度。综合执法改革后，要推进执法办案全过程记录、全方位监管、全过程留痕。二是强化法治评价。围绕法治评价体系建设考核工作，细化法制工作考核指标，每季度开展一次全局案件评查工作，做好层级法治建设评价。三是强化行政复议和行政应诉。通过“以案释法”等形式强化行政复议监督工作，通过组织业务科长、办案能手、案审会成员旁听法院审理案件等形式提高行政执法能力，今年要组织开展 1 至 2 次“模拟法庭”、“模拟听证”演练。充分发挥法律顾问的作用，通过法律顾问全程参与大要案办理，提高案件查办水平。四是强化法治宣传。落实好“谁执法谁普法”责任。以“3.15”、 “4.26”、“12.4”等专题法制宣传日为契机，开展形式多样的普法宣传活动。建立办案业务科室案件回访制度，确保案件回访率达到 100%。五是强化法制培训。健全党组中心组学法制度和强化执法人员培训，党组设立中心组学法日。办好“工商法律大讲堂”，增加频次，提高质量，拓宽授课人员的范围，鼓励更多的人走上讲台，分享办案心得、共享办案技巧要领。要积极开展“法律进基层”活动，今年至少要安排 5 名业务科长、2 名办案能手，深入基层工商所宣传法律法规 5 次以上。
为加强党风廉政建设工作，市场监管所以党的十九大及《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》为指导，认真贯彻落实旗局党风廉政建设的部署和要求，将党风廉政建设工作纳入年度工作计划，明确了党风廉政建设工作的思路、 措施、目标和责任，把党风廉政建设工作与业务工作同安排、同部署、同落实、同检查、将党风廉政工作融入市场监管的事业发展之中，进一步促进了市场监管所各项工作顺利开展。
二、 积极主动做好党风廉政教育工作
为促进加强和改进新形势下学习教育各项工作的落实，我中心所结合《廉政准则》、旗局下发的相关文件精神，把加强党性修养，弘扬党的优良作风，增强廉洁自律意识，筑牢拒腐防变的思想道德防线作为重点，以学习文件、加强宣讲作为宣传教育手段，引导执法人员认真学习，深刻领会，牢固树立正确的人生观、价值观、事业观和利益观，培养执法人员爱岗敬业的新风尚，使执法人员做到廉洁自律始于一举一动，正气正德始于一点一滴，从思想上廉洁守法， 从行为上防微杜渐。
三、狠抓落实，廉洁自律和制度执行力明显好转
（一）严肃工作纪律，规范日常工作
市场监管所严格执行局机关制定的各项工作纪律、公车使用纪律，要求工作人员按时按点上下班，严格执行局机关制定的请销假制度，并将每月的出勤情况上报局办公室，形成了让干部职工自觉遵守、部门约束、旗局监督的良好机制。
（二）提高工作效率，切实转变作风
今天的会议分为两个阶段，分别是党风廉政建设暨集体约谈会和重点业务工作安排部署会。
下面进行会议第一阶段，全系统党风廉政建设暨集体约谈会，首先请局党组书记、局长***同志做党风廉政建设工作报告。
下面请县纪委派驻纪检组长***同志讲话。
下面请各乡镇所及机关股室、直属单位负责人签订《党风廉政建设承诺书》及《重点业务工作任务书》。10分钟后进行会议第二阶段内容。（请***同志离会）。
会议第二阶段内容由党组书记、局长***同志主持。
下面进行会议第二阶段，全县市场监管系统重点业务工作安排部署，请各副局长安排当前分管领域内重点业务工作，发言时间控制在30分钟以内。
1.请***同志安排分管工作。
（代写文章：微信：13258028938）2.请***同志安排分管工作
3.请***同志安排分管工作。
下面进行学习培训会。由***同志主持。
同志们，今天的会议时间紧凑、节奏鲜明、暨安排了全系统党风廉政建设工作，又对当前重点业务工作做了安排部署，可以说内容丰富，要求具体，具有很强的指导性、前瞻性和针对性，对做好我们今年的工作具有重要的指导意义，大家一定要认真学习、深入研究、准确把握，切实把思想认识统一局党组的整体部署上来，确保全面完成今年的各项工作任务。为了贯彻落实好这次会议精神，我再强调三点意见：
一要深入学习，把握实质，把会议精神传达好贯彻好。鉴于我们会议室容量有限，不能组织所有干部职工参加会议，会后，特别是乡镇所长要把会议精神原原本本地传达给每个干部职工，贯彻到基层一线，确保全系统干部职工上下一心，凝心聚力完成好各项工作任务，更要把会议精神第一时间向当地党委政府汇报到位，争取更大的支持和帮助。
二要强化责任，加强组织领导，切实抓好重点工作任务的贯彻落实。虽然机构改革已基本进入尾声，但距离市场监管大格局、大融合、大市场、大质量、大监管的目标还存在很大的差距，特别是基层执法体制改革还没有进入实质阶段，基层市场监管还面临新的形式和挑战，对此，我们必须更加集中精力，狠抓落实，紧盯全年目标，以高度的责任感和使命感抓好各项工作任务的贯彻落实。
1、我国商业银行理财市场发展及监管现状
从2003年商业银行理财产品问世起,理财产品就以其突飞猛进的发展速度成为了银行中间业务的重要部分。在2003年到2006年的前期发展阶段,银行理财产品发行规模迅速扩大,种类趋于多样化,设计创新性有了明显突破。在次贷危机造成的不利外部环境下,中国银行业理财产品的发行速度并未减慢:2007年中国（代写文章：微信：13258028938）银行业理财产品的发行数量呈现出爆发性的增长:人民币产品发行1302只,外币产品发行1760只,其中以信用、股票产品居主导。2008年56家商业银行共发行银行理财产品4456款,2773款到期产品的平均到期收益率为4.52%,总体平均收益水平远高于定期存款利率。受2008年下半年理财产品零、负收益事件的影响,2009年银行理财市场经历巨大的萧条,各大银行推出的产品多以稳健为主,如涉股类的风险较大的理财产品发行则有较大幅度的下降。2009年共有6824款理财产品到期,平均年化收益率为3.26%,这比起2008年4.52%的平均年化收益率来讲有明显下降的趋势,下降幅度接近三成。
银行理财对于我国的金融市场来说是个新兴领域,一方面,在经历了前期的摸索试探阶段后,银行理财产品飞速发展,特别是在2007年和2008年迎来了高速发展期;另一方面,快速发展的背后也凸显出众多问题,如风险控制不到位,市场发展的巨大波动性,财富的流失,产品数量非正常速度的增长,设计不合理、趋同性高、信息披露不足,投资者利益得不到有效保护等。这些都说明构建一个强有力的监管体系的重要性和紧迫性,而目前我国商业银行理财市场的监管现状是:监管框架模糊,监管制度相对滞后,缺少应对风险的有效机制。
具体而言,首先,我国现行的政府部门监管体制仍旧是银行、证券和保险三个领域的严格分业监管格局,理财市场问题的频发,暴露出来的巨大风险,很大程度上可以归结于我国监管制度的不合理造成的巨大监管空白;同时政府监管主要放在了事后的监管补救上,缺乏事前监控,市场预见能力不足;在立法方面:虽然银监会在改善健全相应法律法规方面做出了巨大成果,但是由于缺少完善的相关立法,监管尺度时紧时松,导致了市场监管缺乏稳定性以及很多监管漏洞的存在,致使投机和违规操作现象的频发。其次,银行对于风险的控制是保证市场稳定实现整个市场监管目标的关键,需要贯穿产品生命的全过程,事前预警,事中监督,事后补救都是不可或缺的。但是目前银行在控制风险,以及业务操作中存在相当多不规范和不负责的行为,例如产品设计不严谨,产品信息纰漏不完善,在产品营销过程中存在着不实告知,售后服务缺失等。同时,在整个理财市场上各家商业银行始终处于一种相对独立分散的状态,缺乏一个立足于该市场的行业组织来协调市场的发展。
2、监（代写文章：微信：13258028938）管框架设计与制度探讨
建立商业银行理财产品市场有效的监管框架与制度,应该着眼于维护这个市场的健康发展和投资者利益的保护,既考虑到国民财富的保护,对相应的风险进行预防、控制和化解,同时还应该实现财富在投资者与商业银行之间分配的公平性,对投资者的利益进行有效的保护。由于监管目标的艰巨性与目前理财市场发展的不规范性,一个有效的监管框架和制度的构建显得尤为紧迫。
2.1 三位一体的监管框架
鉴于我国目前理财市场上并没有形成一个多层次全方位的监管框架,我们在分析研究的基础上提出了一个三位一体的监管框架。如图所示,立足于整个理财市场的稳定发展与投资者利益的保护,整个监管框架由政府监管部门,商业银行,商业银行理财同业协会共同参与构建。其中政府监管部门致力于制定外部的监管法规和制度,而商业银行作为发行机构必须采取健全而有效的风险内控措施对整个市场业务进行管理,同时商业银行理财同业协会则作为一个非盈利性的组织,通过必要的技术支持和相应的救助机制为理财市场监管发挥作用。
本文试图通过对政府监管部门,商业银行以及商业银行理财同业协会三个主体的监管制度探讨,协调统一理财市场主要的三股监管力量,建立起既有政府监管部门的管制和同业协会的协调,又有银行自身风险控制措施保证的全面坚固的监管网,构建一个三位一体的监管框架模式。
2.2 监管制度探讨
在提出的三位一体的监管框架下,还需建立起实质有力、对应于各个主体的监管制度。只有这样,才能真正实现在经济生活中理性人假设下,市场参与主体的利益最大化。
第一,政府监管部门。
作为这个市场总的调度者和权力的拥有者,政府部门监管制度的制定是站在整个理财市场的高度,来实现市场的稳定和健康发展以及对投资者利益的保护。在结合理财产品市场现状对我国理财产品市场的政府监管制度进行分析之后,政府监管部门可以从以下几个方面入手:
首先,实现功能性监管。
目前我国金融体系实行的是分业监管制度,商业银行理财业务主要由银监会进行监管。但是众多理财产品特别是结构性理财产品运用金融衍生工具,致使理财产品涉及银行,证券,保险各个金融市场领域。仅依靠银监会对其进行规范与监管,一个方面,会让其他相关市场上暴露出来的问题得不到解决,出现重大的监管缺口。另一方面,三部门分业监管也会造成重复监管的出现。由于各个监管部门的独立性,监管的协调性会受到不同程度的影响,因此,需要一个独立于三部门而立足于商业银行理财市场的机构来实现功能性监管,填补部门之间的监管空白,消除不必要的重复监管。同时,鉴于理财市场的特殊性,各个监管部门之间应该加强信息的沟通与共享,共同采取措施保证理财市场的稳定发展。
其次,完善法律规章制度。
通过搜集和分析近几年来理财市场的监管措施,我们发现,目前立足于整个市场监管的法律法规制度尚未建立起来,只有分散、有限的法令和规范性文件,这就造成了监管随意性和监管漏洞的产生。商业银行由于缺乏可供遵守和衡量的标准,在处理相关业务时易导致市场无序和市场混乱。广大投资者由于法律的不规范,在利益受损时缺乏畅通的权益诉求机制。因此,监管部门需要制定健全相应的法律规范,其是建立在对整个市场进行调研,构建对市场的发展状况和存在问题以及风险聚集领域的一个整体认识,在征求各方专业人士建议的基础上迅速制定相应的法律规范,为整个市场中的各个利益主体提供行为的准则。
再次,建立完备的风险管理机制和投资者利益保护机制。
政府监管部门不仅仅需要完善分业监管的制度和制定法律规范,还应该在市场中,从风险的源头做好监管工作,建立完备的风险和投资者利益保护的相关机制,使监管部门作用的发挥从被动变为主动,减少监管的滞后性,从事后的管理转变为更多的事前的预防。一个方面,建立政府监管部门与各商业银行之间建立迅速、全面的信息传达和反馈机制。各商业银行将产品的市场信息迅速、全面地反映给监管机构,作为信息接收终端,政府监管部门在对市场上最及时、全面的信息进行筛选、分析、处理后,对主要的风险领域和产品未来的发展趋势作出预测然后返还给各商业银行,并根据对整个市场环境的判断采取综合的监管措施。另一方面,抽调人力物力对投资者的信息进行搜集,建立基于投资者的信息资料库,使投资者在利益受损时有畅通的申述渠道和寻求保护的机制。
第二,商业银行。
商业银行在理财市场上的活动是立足于自身的经营范围,相应的风险管理制度的着眼点应该放在可能发生风险造成巨大损失的业务操作、机构管理和财务管理等方面。因此,除了遵守外部监管制度外,构建商业银行的风险内控制度,实现自我风险的监管和化解是商业银行的当务之急,也是实现整个市场监管目标的根本。
首先,规范产品设计,完善信息纰漏制度。
通过实际市场调查,我们发现理财产品的设计不合理,且趋同性高。很多产品的开发和投资组合选择没有充分地考虑资产配置,同时缺乏准确的收益风险计算。特别是有些产品过多的运用金融衍生工具,使其收益实现条件过于苛刻。同时,商业银行的信息纰漏制度还不完善。投资者对在投资前资金的投资方向和投资标的,在产品投资期间的实际运行状况等都不太了解。但作为投资主体,投资者有权知道产品的相关信息,要求必要的信息纰漏,以避免产品售后不必要的纠纷产生。
其次,优化机构设置,提高从业门槛。
在目前各商业银行的经营网点,理财业务仅仅作为一个服务窗口存在,但是在理财业务已经形成一个相对独立的市场后,需要给与相应的重视:成立独立的理财部门,对于产品从设计发行到实际运作特别是运行过程中的风险进行控制,实现专业化理财。其次就是要提高理财业务的从业门槛,因为一线销售人员素质的高低就直接关系到了投资者的利益。一旦放低了理财业务的从业门槛,必然会导致销售过程中的不实告知和误导,投资者无法获得与其各个方面情况相符合的理财服务,造成投资者利益受损,这也为理财市场的混乱埋下了隐患。
最后,建立和完善迅速有效的风险内控体系。
商业银行的风险内控体系主要是立足于产品运行过程中的风险监管。对理财产品在市场实际运行当中可能面临的风险进行内部控制管理,对重点领域进行重点防范。风险发生后使风险控制措施能及时地介入,对风险进行化解减少损失。根据市场环境的变化,定期对该管理体系进行效果评价和修正。
第三,商业银行理财同业协会。
除了政府监管部门的强制性监管外,要实现市场的有效监管,还需要第三方的力量――商业银行理财同业协会。同业协会是非直接参与者,但是相对于银监会,同业协会更容易直接接触到投资者,为其解忧。同时其在信息获得,专业精通方面的优势,为监管部门措施的制定,监管体系的构建能够提供有效的帮助,也有利于商业银行之间经验的交流借鉴,信息沟通,帮助各个银行建立符合自身状况的风险内控体系。但是作为社会服务机构,目前在我国理财市场还没有形成一个有效的组织机构。即使是已经存在的银行同业协会也由于缺少相应的权力,作用难以得到发挥。所以使广大理财产品发行机构和政府监管部门意识到同业协会的重要作用,成立一个机构全面,组织完善,执行有效的商业银行同业协会是当务之急。
2.3 动态监管和投资者利益的保护
在建立起整个理财市场的监管框架,对监管制度进行探讨之后,需要对市场的具体风险特征进行分析,综合三股监管力量对理财市场进行具体的监管,将监管措施应用于具体的操作之中。
首先,实现对银行机构与产品的动态监管。
从商业银行发行机构的角度考虑,对其在信用风险水平,产品设计,产品创新,从业人员的素质,风险控制等各个方面建立一系列简易可操作的指标,从发行机构申请进入到产品运行结束、退出理财市场,对建立的各项指标进行动态地测评,建立相应的评级体系,并根据级别给与不同的监管措施。特别是,对于在实际参与过程中违规违法的发行机构给与不同程度的处罚,对于那些由于相关能力不足而被迫推出市场的商业银行应在事后帮助其进行相关问题的分析与改进,在资金和技术方面都给与相应的支持。
从理财产品的角度出发,基于产品的整个周期建立一个系统的产品风险度与收益指标的评价体系。在产品开发时,根据产品收益的高低对风险范围进行控制,同时对于产品的风险来源进行领域划分,按照不同性质产品的特点对其各种风险进行比例控制。对于不符合评价体系的产品进行重点分析,并给予谨慎发行的通告。比如信托类的理财产品属于收益稳定型,它的风险控制范围就应该很小,而且在各种风险的比例分配上,投资风险就应该分配很小的比重而利率风险则占据很大的比例。当产品投放到市场以后,根据产品已实现的收益率大小,对超过相应风险控制区间的产品进行重点监控,必要时候甚至可以叫停以避免投资者利益的更大损失和市场财富的流失;另一方面根据不同产品的性质,对产品的各种风险的权重进行实时观测,对于其风险结构特点与产品性质不相符的产品给与重点关注与防范。
其次,实现投资者利益的保护。
由于银行在产品设计,专业知识,信息获得,以及提前终止权方面都有绝对优势,广大分散的投资者处于相对的弱势地位。这种权益分配格局无疑会削弱投资者的利益,影响投资的积极性,不利于理财市场的持续繁荣发展。因此,监管力量应该站在实现整个理财市场稳定持续发展的战略高度实现财富在各主体之间分配的公平性,保护投资者利益。
政府监管部门应该制定相应的法律法规,让投资者的利益维权有法可依,当利益受到侵害的时候可以寻求必要的保护。在与投资者进行利益分配时,银行可采取必要让渡措施。例如在产品设计上给与投资者一定的商讨余地,避免收益实现条件的过于苛刻,权益分配的偏向严重;在产品运行过程中,及时的运行公告,对已实现收益率进行及时披露;给与投资者在产品提前终止权上与商业银行的平等权利。同业协会可以建立一个针对于广大投资者救质的共同基金,特别是当发行机构破产倒闭而导致投资者利益受损时,可以利用该基金对投资者进行救助和必要的补偿。
商业银行理财市场作为一个新兴市场还没有建立起一个层次清晰的监管体系,本文在通过对市场现状的分析,提出了建立一个由政府监管部门,银行,银行同业协会共同参与的三位一体的监管机制。完善理财产品市场的监管框架与制度,对于稳定金融市场的发展,控制金融风险,保护投资者利益实现国民财富的保护和财富分配的公平性都具有重要作用。而且从长远来看,也有利于我国金融创新的发展和金融业实力的提升。
参考文献:
[1] 胡云翔.商业银行理财产品性质与理财行为矛盾分析.[J]上海金融2006,(9):72-74
市场监管区域性风险有广义和狭义之分。狭义的市场监管区域性风险,仅指工商机关因监管行为失当引发对自身的负面影响,或因监管不合法、不到位及其他原因而导致区域性市场失序、经济危机、社会不稳定和人民群众生命健康危害的可能性。广义的市场监管区域性风险,不仅包括市场监管,还涵盖服务发展、行政执法、消费维权等履职不当行为引发的区域性损失和伤害的可能性。本文使用的是广义层面上的涵义,它是相对于市场监管个案风险、全国性风险或系统性风险而言的。其具有以下五个特性:
(一)来源特殊性。市场监管区域性风险主要是从工商机关的视角来透视区域性风险这一课题的,其主体是工商机关,客体是区域性风险涵义特征、表现成因以及防范控制等,其实质是工商机关如何认识、评估区域性风险,并通过强化市场监管防控其演变成事件或最大限度制约其不良影响的过程。
(二)风险高发性。风险是市场经济的基本特征,我国社会转型期的区域性风险由于诸多原因将处于多发、频发的势头,存在于市场环境的各个领域;另一方面,工商机关是个多功能局,由于队伍庞大,监管职责多,工作任务繁重。相应的监管风险也会增多,使得市场监管区域性风险具有高发性。
(三)成因复杂性。区域性市场监管事件是多重风险共同演化爆发的结果。究其原因,既有制度性缺失的因素,又有体制性不顺的因素,既有自身素质不高、执法监管不力的因素,还有地方行政干预过度、经济发展层次低等诸多因素。同时,其成因的复杂性还表现在不同地方市场监管理念的多元化、区域经济的多样化和政府管理经济水平的差别化等,与我国转型期市场环境不成熟、市场主体缺乏诚信等都有关系。由于成因复杂,市场监管区域性风险一旦爆发,将产生广泛的影响。
(四)传递联动性。工商机关省以下垂直管理和全国业务的管理体制,市场秩序要素的流动性和经济发展的关联性,加之当前我国面临的潜在社会风险日益增多,使得某一事件在某一区域工商系统内传递,或从工商内部向监管领域传递,或由某一企业、行业向相关企业、行业传递,互相影响,从而在一个区域内形成监管风险。
(五)后果严重性。由于其关联度高,影响面大,连带性强,市场监管区域性风险潜藏着巨大的并发危险性、冲击的连续性和强烈的破坏力,如若处理不当,极易引发“多米诺骨牌效应”,轻则影响工商执法权威和部门形象、地方社会稳定、支柱性企业和产业健康发展,重则会使地方经济出现方向性转变,引发其他社会风险的爆发,甚至转化为监管系统性风险和大规模的经济危机,从而对工商监管执法地位、国家经济安全和国际形象产生重大影响。
二、市场监管区域性风险的主要表现
(一)法律法规缺失性风险。改革的深入和社会转型期的加速,需要工商法律法规较快甚至是超前的创设和完善,而目前工商适用的法律法规、部门规章尚有不少落后于现实需要,存在着衔接不紧密、部分条款过时、内容交叉矛盾、规定宽泛模糊、操作性不强和有履职要求但缺法律规制等问题。如《无照经营查处取缔办法》问责规定不明、商品市场违法行为管理法规缺乏、《食品安全法》等相关法律亟待细化等等。法律的滞后与区域性市场秩序隐患、重点行业潜规则、地方政府产业政策超前的矛盾日益突显,使得工商机关在一些领域有职无权、有权无力,以致区域性风险难以通过市场监管实现有效防控。
(二)制度决策过失性风险。市场监管面临的区域性风险,其重要来源之一是制度决策层面。其一是地方政府源于追求GDP的制度安排和对经济活动过度保护,忽略民生问题,造成区域经济带病畸形发展、市场监管被严重干扰而缺位或变异。以致市场生态环境正常的矫正机制被破坏,从而导致区域性市场秩序风险和产品质量风险。如2010年8月新华网报道的河北“涿州砂石业”区域性风险就极为典型。其二是现行的市场监管制度落后或执行不力,或预期的功能缺失,或发生偏差而导致区域性风险,如相关许可和收费项目被取消后,地方变通征收带来的潜在区域性风险。决策过失是指工商机关针对区域经济或市场秩序存在的问题,错误地决策。开展“走样”服务、“越权”监管、“利益”执法而造成潜在的区域性风险。
(三)体制机制缺陷性风险。当前市场监管面临着体制转轨、社会管理机制转换与工商职能转型、监管执法转变渗透交织的复杂局面。对于一些区域性市场秩序问题。由于管理体制不顺、部门衔接机制不畅、内部运行机制不规范等等,造成一些潜在的重大风险得不到及时有效的处置和化解。如一些地方由于相关部门职能交接缓慢,餐饮经营户难以办理许可证件,导致工商部门抄送无门、无法办照,存在大量的无证无照餐饮户。在食品安全、网吧管理、传销治理等领域,由于体制机制不完善等原因,容易出现区域性风险。对于类似珠三角、环渤海、武汉城市圈等大经济区,以及若干关联度高、产业集群密集的小经济区,还没有建立相应的区域性风险监管管理体制机制,即便是初步形成的区域性市场监管联动机制,也尚处于摸索阶段。
(四)监管履职诱发性风险。风险是积极结果与消极结果的结合体。在社会转型期,工商系统自身的诸多问题、职能转型的滞后性,成为市场监管区域性风险的诱因之一。这类风险可概括为两个方面:一是履职权威性风险。在服务发展、监管执法和消费维权工作中,因为工商干部存在吃拿卡要、以罚代管、乱罚乱扣和程序违法等造成的自身风险,涉及面众、影响力大、负面效果严重而成为区域性风险。二是履职能力性风险。由于干部队伍素质不高、专业人才缺乏、技术装备落后、个人责任心不强和处置突发事件不力等,带来的因“缺位”而不作为、“错位”而不当作为、“越位”而乱作为,以致出现许可、监管、执法和维权等业务风险,以及严重暴力抗法事件等,这些归根结底是市场监管能力不够所致。
(五)综合因素连带性风险。政府部门职能的频繁调整、诸多社会矛盾与不够规范的市场秩序复杂纠结与重叠,使得转型期市场监管区域性风险也有相关部门监管不力等诸多原因,工商机关为此承担连带责任。主要有六种风险:一是相关部门监管不力风险。由于源头监管部门工作“缺位”,工作不力,或对相关情况没有尽到向工商机关通报的义务,以致相关行业和商品质量存在区
域性风险。工商机关也未完全尽到监管责任,而使区域性风险发展成区域性事件。工商机关由此担责。二是缺乏质量标准风险。由于相关商品缺乏质量标准或质量标准不全,以致工商机关在日常巡查监管和质量检测监测中。难以发现而潜在的区域性风险。三是行业潜规则风险。重点行业由于缺乏自律机制,有的甚至在行业内部形成潜规则,也容易形成区域性风险。四是行业组织管理风险。有些地区性的行业组织由于管理混乱,存在着行业商品质量标准把关不严、生产证件随意许可、地理标志商标许可使用不规范,工商机关介入监管不力等,存在较大的区域性风险。五是市场主体失信风险。由于我国信用体系建设滞后,一些市场主体甚至是少数地方骨干企业诚信意识淡薄,存在过度借债、违法经营和脱壳退市等失信问题。其上下游企业众多,工商机关监管难度大,存在着区域性风险。六是特定背景下的特殊风险。主要包括特殊环境、特别时期、特定阶段、特殊任务,如地震、洪灾、征地拆迁和大型活动等特殊事件中,由于法律不完善、政府行政命令、相关配套工作不到位,致使工商职能工作难以开展,或履职不到位而存在的市场监管区域性风险。
三、科学构建防控市场监管区域性风险的体制机制
防范市场监管区域性风险实质上就是市场监管与诸多区域性风险的博弈过程。构建科学防控体制机制,要遵循因地制宜、实时动态、科学统筹、标本兼治和成本效益的原则,强化风险认知,研究风险特点,遵循风险规律,推进源头治理,做到可识、可测、可控、可监管,提高风险的科学防控能力。
(一)强化风险教育,构建风险管理体制。建立风险管理体制是有效推进市场监管区域性风险防控的基本前提。推进风险管理体制建设,要从两个层面人手:一是分层建立风险管理机构。各级工商机关要分层次建立风险防范管理的工作组织,国家工商总局负责宏观研究、政策制定和全国性的指导,地方各级机关依职能开展风险防控的专题研究、风险教育、组织协调、指挥调度、应急处理和善后处置等工作;二是建立经济区风险管理机构。进一步探索建立长三角、武汉城市圈等经济区的区域性监管风险管理体制。积极开展产业集群市场监管风险研究,制定防控策略,聚合监管力量,推进协同执法和风险防范。同时,通过常识普及、案例评析、风险剖析和防范知识普及,积极开展区域性监管风险教育,强化责任意识和风险意识,努力提高广大工商干部区域性风险的认知水平和科学防范意识。
一、金融工程的含义
金融工程(financial engineering)是20世纪80年代以来兴起的金融技术和金融学科，它是现代金融学、信息技术和工程化方法相结合的交叉科学，是金融科学的产品化和工程化。“金融工程”一词最早是由美国金融学家约翰-芬尼迪(john d.finnerty)于1988年在其发表的论文《公司理财中的金融工程纵观》中提出的，他将金融工程的概念界定为：“金融工程就是资本市场参与者运用现代金融经济理论和现代数学分析原理、工具和方法，在现有的金融产品、金融工具和金融方法的基础上，不断地创造及发展新的金融产品、金融工具和金融方法，为金融市场参与者发现金融资本价格和规避风险，发掘新的金融机会，以实现投资者预期经济目的、增进金融市场效率和保持金融秩序稳定的一项应用性的技术工程。”约翰·芬尼迪(1998)认为，“金融工程包括创新型金融工具与金融手段的设计、开发与实施，以及对金融问题给予创造性的解决。”芬尼迪对金融工程的定义被金融业内认为是最恰当的。金融工程的另一个具有代表性的定义是由英国金融学家洛伦兹-格利茨(lawreiicegalitz)提出的，他在其著作《金融工程学：管理金融风险的工具和技巧》一书中给出了一个定义：“金融工程是应用金融工具，将现有的金融结构进行重组以获得人们所希望的结果。”洛伦兹·格利茨(1998)认为，金融工程的目标是重组金融结构以获得所希望的结果。例如：对于投资者来说，金融工程能够使其在风险一定的情况下获得更高的投资收益；对于公司财务人员来说，金融工程可以帮助他们消除目前尚处于投标阶段的项目风险；对于筹资者来说，金融工程可以帮助他们获得更低利率的资金。
笔者认为，金融工程的概念有广义和狭义之分。广义上的金融工程是指一切利用工程化手段来解决金融问题的技术开发，它不仅包括金融产品设计，还包括金融产品定价、交易策略设计、金融风险管理等各个方面。而狭义上的金融工程则主要是指利用先进的数学及通讯工具，在各种现有基本金融产品的基础上，进行不同形式的组合分解，以设计出符合客户需要并具有特定属性的新的金融产品。这里采用的是广义的金融工程概念。标准的金融工程一般包括三个步骤。一是目标分析。识别客户所要达到的特定目标，详细分析目标实现过程中将要面临的各种障碍。二是金融产品开发。根据现有的制度环境、市场状况，运用现代金融理论和技术，设计相关分散或转移风险的方案，并据此来为客户开发新的金融产品，并用科学的方法定价。三是后续管理工作。金融产品开发成功以后，尚有大量的后续管理工作，如密切观察金融产品的运行状况、分析客户所承担的风险、根据市场整体情况对金融产品进行调整。
二、我国金融工程发展的障碍分析
(一)金融体制障碍
当前，我国的经济体制整体还处在转轨时期，这在金融领域也表现得非常突出。在金融工程建设方面，由于金融企业的改革还没有突破传统的国有企业改革模式，存在着严重的所有者缺位现象，企业缺乏应有的竞争压力和创新动力，风险管理意识淡薄，缺少应有的风险防范手段，这就使金融工程的发展缺少内在的主体需求。另外，处于体制转轨时期的整个金融业的外部环境建设方面也相对滞后，金融工程的法律制度建设方面还存在着一定的问题，这既限制了金融资本的自由流动和创新，也在一定程度上阻碍了金融工程的正常发展。
(二)基础设施、技术障碍
金融工程的发展离不开良好的设施和先进的技术，它要求金融业基本普及电子计算机技术和先进的通讯技术，实现信息处理和传输的电子化，使资金划拨、金融产品交易等金融业务的开发能高效、快捷、安全地进行。当前，尽管我国金融领域的基础设施建设发展较快，技术水平也有大幅度提高，金融业务电子化已经初见成效，但我国当前金融业中的信息基础设施还不健全，金融电子化、网络化的水平还较低，而且还未能在金融市场中的各个领域中广泛推广，距离一体化、快捷、高效、安全的信息传输网络建设还有很大的距离。这种状况在很大程度上制约了我国金融工程的正常发展。
(三)从业人员的素质障碍
从理论来源上讲，金融工程应属于交叉学科，它一方面吸收了经济学、金融学和投资学的基本原理，另一方面又融人了运筹学、工程学、物理学等学科的精华。这就要求金融工程的从业人员不仅要掌握经济学、金融学等方面的理论知识，还要懂得数学建模等方面的知识，而且还需要具备较强的实际操作能力。目前，我国的金融业从业人员存在着两种极端的现象：大部分从业人员虽然对金融理论的基本知识掌握得较好，但缺乏金融数学等理工方面的知识；另一部分人员则与之恰好相反。因此，在金融工程建设中缺少全面发展的复合型人才。这种状况严重制约着我国当前金融工程的建设。
(四)市场障碍
金融工程的发展和运用需要发达、高效的金融市场作为基础。当前，我国的基础金融市场体系发育还不成熟，这严重限制了金融工程的发展空间。其主要表现在以下三个方面。首先，我国金融工程在发展中缺乏真正的市场主体。当前，我国金融市场交易中的主体主要是国有商业银行、国有企业及非国有经济单位。由于我国改革还处在新旧体制转轨时期，我国国有企业改革相对滞后，其运行机制还没有完全脱离计划经济的模式，金融企业名义上是自主经营、自负盈亏的法人实体，但实际上却是只“负盈”不“负亏”，存在着风险与收益不对称现象。当企业在高风险中运行时，国有企业的人等获得由此可能带来的高收益，而可能发生的损失则由国家来承担。这会导致这些市场参与主体过度追逐风险，使每一个设计初衷良好的金融工程产品都有可能变为追逐风险的工具，从而加大金融风险。这无疑将对我国金融工程的发展产生不利的影响(黄胜，2008)。其次，金融价格市场化程度不够。金融工程是在科学理论的指导下利用市场化的价格来实现金融风险的市场分配和动态管理。价格的市场化是大力发展金融工程的必要前提。但是，目前我国金融价格市场化程度却不够高，主要表现为：汇率、利率受非市场因素影响太大，市场化进程举步维艰；证券市场虽然市场化程度较高，但证券价格、市场涨跌大都受政策影响。这在一定程度上不利于金融业的正常发展，同时也会给金融工程的发展造成一定的阻力。再次，金融工具品种太少。当前，我国缺少多样化的投资工具，投资者把存款和证券作为主要的投资工具，金融衍生工具品种太少，而且应用范围也非常有限，这不利于金融风险的化解。
(五)金融监管障碍
金融监管是金融机构正常运转的必要条件，但是，我国当前金融机构却存在着严重的监管不力现象。首先，存在监管目标模糊、监管责任不清现象，使金融监管部门对自己的职责、业务范围不够明确。其次，存在监管手段单一、监管技术落后问题。监管部门主要运用行政手段直接监管金融机构，而其它手段(如法律手段、经济手段等)则运用较少，在监管技术上还主要局限于运用传统的监管方式，缺乏对新技术的利用和创新。第三，注重事后处罚，缺少过程监督。当前，我国的监管大多是金融损失已经产生后才去介入，虽然这样能给后来者起到警示作用，但造成的许多损失是已无法弥补的。第四，缺乏对监管部门本身的监督。目前，除了党的监督和上级监督之外，很少有其他机构可以对银监会、证监会、保监会三个专职监管机构开展工作的合规性和效率性进行监督和制约。这种金融监管体系将严重阻碍我国金融工程的健康发展。
(六)金融理论障碍
金融工程的发展离不开金融理论的支持。当前，我国金融理论的发展存在滞后现象。一方面，在金融学的学科教学上，课程设置不尽合理，对现代金融理论特别是金融工程的学习不够。这就造成了我国的金融理论主要停留在理论描述、定性分析及经验判断的阶段上，而缺少运用工程化手段来解决金融问题的定量分析。另一方面，在金融实践中，存在金融理论与实际联系不紧密的现象，金融从业人员由于缺乏应有的数理分析能力，不能利用金融工程来规避利率风险，更不能利用金融工程来设计新的金融产品。这种理论学习和理论应用的滞后性不利于我国金融工程的正常发展。
三、我国金融工程发展的对策
(一)加快金融体制改革，稳步推进金融市场化体系建设
作为一项系统性工程，金融工程的发展既要以“一定宏观经济制度为基础，又要以一定微观金融市场发展为条件”(孙锐，2004)。为此，我国要进一步加快金融体制改革的步伐，在健全金融宏观调控体系的同时，进一步理顺银行与企业的关系，使两者真正成为自主经营、自负盈亏的市场法人实体和风险管理的市场需求主体。同时，要按照国际惯例和我国市场经济发展的实际情况，进一步加强金融法制建设，使金融工程的建设既有法可依，又具有相应的法律保障，走一条“先严格规范，后持续发展”的道路。在金融市场建设方面，我国金融工程的建设也必须与国际金融业的发展接轨，稳步推进利率市场化和人民币资本市场的自由兑换进程，理顺政府调控与资本市场的关系，重点发展金融衍生工具市场，逐步建立全面的金融资产价格市场化形成机制，为金融工程的快速、有序、健康发展营造一个优质的环境。
(二)健全金融监管体系，增强金融行业抵御风险的能力
金融监管是金融机构正常运转的必要条件，在金融全球化的背景下，我国必须树立“风险为本的监管理念”(杨风华，2008)，建立健全的金融监管体系。在当前的金融工程建设中，首先，要制定监管目标，明确监管责任，使金融监管部门对自己的职责、业务范围有一个清楚的认识。其次，要提高监管技术水平，多管齐下。监管部门不但要运用行政手段直接监管金融机构，而且同时要辅之以法律、经济等手段对金融机构进行监管；在监管技术上不但要运用传统的监管方式，而且还要重视新技术的利用和创新。再次，要加强监管部门之间的合作，实施混业监管。目前，我国不但要重视党的监督和政府的监督，更要加强银监会、证监会、保监会三个专职监管机构相互的合作，在必要时实现金融的混业监管，及时地防范和化解金融衍生工具产生的风险，为金融工程的建设提供可靠的保障。
(三)加强金融信息系统建设，提高金融部门的运营水平 金融信息化是我国金融平稳、安全运营最基本的生存支撑环境，没有金融信息化就没有现代金融服务。改革开放以来，信息科技与金融业务高度融合，已成为金融业打造核心竞争力的重要手段。ft已经与金融业务完全融合到一起，它不仅仅是金融的支撑平台和基本工具，而且已经深入到业务本身，成为当代金融决策、管理和实施的基本手段。因此，在当前金融工程建设中，一方面，要进一步加大对信息基础设施建设的投入力度，逐步完善金融业的综合业务系统；另一方面，还要充分利用这些综合系统中所积累的信息，进一步强化金融信息系统建设，优化业务流程、减少金融交易的时滞、增强市场流动性、提升业务创新水平、增强防范金融风险的能力，为社会大众提供更好的金融服务。
(四)建立金融风险防范系统，努力规避和化解金融风险
当前，由于我国金融市场发展还不够完善，金融监管难度较大，金融业中的风险随时存在。为此，我国必须建立科学、有效的金融风险防范系统。首先，要建立金融风险预警系统。通过设定一系列风险预警指数，并根据对这些指数的计算及时向社会发出预警信号，使人们对金融风险有充分的准备，有效地应对金融风险。其次，要建立金融风险分析系统。通过对金融风险预警系统得来的相关指数进行综合分析，为金融风险控制系统提供科学的依据。再次，要建立金融风险控制系统。由国家和其它社会组织通过多种手段合理分配政府、市场、民间机构、家庭及个人的风险管理责任，对金融风险加以控制，以期防范和化解金融风险。最后，要建立社会风险补偿系统。要构建有较强的适应性、系统的、动态调整和迅速反馈的金融风险补偿机制，有效地处置金融风险，及时补偿金融风险损失，维护经济稳定，进一步推动社会发展(冯志宏，2008)。
(五)加大金融工程的创新力度，不断增强金融行业抵御风险的能力
一、金融工程的含义
金融工程(financial engineering)是20世纪80年代以来兴起的金融技术和金融学科，它是现代金融学、信息技术和工程化方法相结合的交叉科学，是金融科学的产品化和工程化。“金融工程”一词最早是由美国金融学家约翰-芬尼迪(john d.finnerty)于1988年在其发表的论文《公司理财中的金融工程纵观》中提出的，他将金融工程的概念界定为：“金融工程就是资本市场参与者运用现代金融经济理论和现代数学分析原理、工具和方法，在现有的金融产品、金融工具和金融方法的基础上，不断地创造及发展新的金融产品、金融工具和金融方法，为金融市场参与者发现金融资本价格和规避风险，发掘新的金融机会，以实现投资者预期经济目的、增进金融市场效率和保持金融秩序稳定的一项应用性的技术工程。”约翰·芬尼迪(1998)认为，“金融工程包括创新型金融工具与金融手段的设计、开发与实施，以及对金融问题给予创造性的解决。”芬尼迪对金融工程的定义被金融业内认为是最恰当的。金融工程的另一个具有代表性的定义是由英国金融学家洛伦兹-格利茨(lawreiicegalitz)提出的，他在其著作《金融工程学：管理金融风险的工具和技巧》一书中给出了一个定义：“金融工程是应用金融工具，将现有的金融结构进行重组以获得人们所希望的结果。”洛伦兹·格利茨(1998)认为，金融工程的目标是重组金融结构以获得所希望的结果。例如：对于投资者来说，金融工程能够使其在风险一定的情况下获得更高的投资收益；对于公司财务人员来说，金融工程可以帮助他们消除目前尚处于投标阶段的项目风险；对于筹资者来说，金融工程可以帮助他们获得更低利率的资金。
笔者认为，金融工程的概念有广义和狭义之分。广义上的金融工程是指一切利用工程化手段来解决金融问题的技术开发，它不仅包括金融产品设计，还包括金融产品定价、交易策略设计、金融风险管理等各个方面。而狭义上的金融工程则主要是指利用先进的数学及通讯工具，在各种现有基本金融产品的基础上，进行不同形式的组合分解，以设计出符合客户需要并具有特定属性的新的金融产品。这里采用的是广义的金融工程概念。标准的金融工程一般包括三个步骤。一是目标分析。识别客户所要达到的特定目标，详细分析目标实现过程中将要面临的各种障碍。二是金融产品开发。根据现有的制度环境、市场状况，运用现代金融理论和技术，设计相关分散或转移风险的方案，并据此来为客户开发新的金融产品，并用科学的方法定价。三是后续管理工作。金融产品开发成功以后，尚有大量的后续管理工作，如密切观察金融产品的运行状况、分析客户所承担的风险、根据市场整体情况对金融产品进行调整。
二、我国金融工程发展的障碍分析
(一)金融体制障碍
当前，我国的经济体制整体还处在转轨时期，这在金融领域也表现得非常突出。在金融工程建设方面，由于金融企业的改革还没有突破传统的国有企业改革模式，存在着严重的所有者缺位现象，企业缺乏应有的竞争压力和创新动力，风险管理意识淡薄，缺少应有的风险防范手段，这就使金融工程的发展缺少内在的主体需求。另外，处于体制转轨时期的整个金融业的外部环境建设方面也相对滞后，金融工程的法律制度建设方面还存在着一定的问题，这既限制了金融资本的自由流动和创新，也在一定程度上阻碍了金融工程的正常发展。
(二)基础设施、技术障碍
金融工程的发展离不开良好的设施和先进的技术，它要求金融业基本普及电子计算机技术和先进的通讯技术，实现信息处理和传输的电子化，使资金划拨、金融产品交易等金融业务的开发能高效、快捷、安全地进行。当前，尽管我国金融领域的基础设施建设发展较快，技术水平也有大幅度提高，金融业务电子化已经初见成效，但我国当前金融业中的信息基础设施还不健全，金融电子化、网络化的水平还较低，而且还未能在金融市场中的各个领域中广泛推广，距离一体化、快捷、高效、安全的信息传输网络建设还有很大的距离。这种状况在很大程度上制约了我国金融工程的正常发展。
(三)从业人员的素质障碍
从理论来源上讲，金融工程应属于交叉学科，它一方面吸收了经济学、金融学和投资学的基本原理，另一方面又融人了运筹学、工程学、物理学等学科的精华。这就要求金融工程的从业人员不仅要掌握经济学、金融学等方面的理论知识，还要懂得数学建模等方面的知识，而且还需要具备较强的实际操作能力。目前，我国的金融业从业人员存在着两种极端的现象：大部分从业人员虽然对金融理论的基本知识掌握得较好，但缺乏金融数学等理工方面的知识；另一部分人员则与之恰好相反。因此，在金融工程建设中缺少全面发展的复合型人才。这种状况严重制约着我国当前金融工程的建设。
(四)市场障碍
金融工程的发展和运用需要发达、高效的金融市场作为基础。当前，我国的基础金融市场体系发育还不成熟，这严重限制了金融工程的发展空间。其主要表现在以下三个方面。首先，我国金融工程在发展中缺乏真正的市场主体。当前，我国金融市场交易中的主体主要是国有商业银行、国有企业及非国有经济单位。由于我国改革还处在新旧体制转轨时期，我国国有企业改革相对滞后，其运行机制还没有完全脱离计划经济的模式，金融企业名义上是自主经营、自负盈亏的法人实体，但实际上却是只“负盈”不“负亏”，存在着风险与收益不对称现象。当企业在高风险中运行时，国有企业的代理人等获得由此可能带来的高收益，而可能发生的损失则由国家来承担。这会导致这些市场参与主体过度追逐风险，使每一个设计初衷良好的金融工程产品都有可能变为追逐风险的工具，从而加大金融风险。这无疑将对我国金融工程的发展产生不利的影响(黄胜，2008)。其次，金融价格市场化程度不够。金融工程是在科学理论的指导下利用市场化的价格来实现金融风险的市场分配和动态管理。价格的市场化是大力发展金融工程的必要前提。但是，目前我国金融价格市场化程度却不够高，主要表现为：汇率、利率受非市场因素影响太大，市场化进程举步维艰；证券市场虽然市场化程度较高，但证券价格、市场涨跌大都受政策影响。这在一定程度上不利于金融业的正常发展，同时也会给金融工程的发展造成一定的阻力。再次，金融工具品种太少。当前，我国缺少多样化的投资工具，投资者把存款和证券作为主要的投资工具，金融衍生工具品种太少，而且应用范围也非常有限，这不利于金融风险的化解。
(五)金融监管障碍
金融监管是金融机构正常运转的必要条件，但是，我国当前金融机构却存在着严重的监管不力现象。首先，存在监管目标模糊、监管责任不清现象，使金融监管部门对自己的职责、业务范围不够明确。其次，存在监管手段单一、监管技术落后问题。监管部门主要运用行政手段直接监管金融机构，而其它手段(如法律手段、经济手段等)则运用较少，在监管技术上还主要局限于运用传统的监管方式，缺乏对新技术的利用和创新。第三，注重事后处罚，缺少过程监督。当前，我国的监管大多是金融损失已经产生后才去介入，虽然这样能给后来者起到警示作用，但造成的许多损失是已无法弥补的。第四，缺乏对监管部门本身的监督。目前，除了党的监督和上级监督之外，很少有其他机构可以对银监会、证监会、保监会三个专职监管机构开展工作的合规性和效率性进行监督和制约。这种金融监管体系将严重阻碍我国金融工程的健康发展。
(六)金融理论障碍
金融工程的发展离不开金融理论的支持。当前，我国金融理论的发展存在滞后现象。一方面，在金融学的学科教学上，课程设置不尽合理，对现代金融理论特别是金融工程的学习不够。这就造成了我国的金融理论主要停留在理论描述、定性分析及经验判断的阶段上，而缺少运用工程化手段来解决金融问题的定量分析。另一方面，在金融实践中，存在金融理论与实际联系不紧密的现象，金融从业人员由于缺乏应有的数理分析能力，不能利用金融工程来规避利率风险，更不能利用金融工程来设计新的金融产品。这种理论学习和理论应用的滞后性不利于我国金融工程的正常发展。
三、我国金融工程发展的对策
(一)加快金融体制改革，稳步推进金融市场化体系建设
作为一项系统性工程，金融工程的发展既要以“一定宏观经济制度为基础，又要以一定微观金融市场发展为条件”(孙锐，2004)。为此，我国要进一步加快金融体制改革的步伐，在健全金融宏观调控体系的同时，进一步理顺银行与企业的关系，使两者真正成为自主经营、自负盈亏的市场法人实体和风险管理的市场需求主体。同时，要按照国际惯例和我国市场经济发展的实际情况，进一步加强金融法制建设，使金融工程的建设既有法可依，又具有相应的法律保障，走一条“先严格规范，后持续发展”的道路。在金融市场建设方面，我国金融工程的建设也必须与国际金融业的发展接轨，稳步推进利率市场化和人民币资本市场的自由兑换进程，理顺政府调控与资本市场的关系，重点发展金融衍生工具市场，逐步建立全面的金融资产价格市场化形成机制，为金融工程的快速、有序、健康发展营造一个优质的环境。
(二)健全金融监管体系，增强金融行业抵御风险的能力
金融监管是金融机构正常运转的必要条件，在金融全球化的背景下，我国必须树立“风险为本的监管理念”(杨风华，2008)，建立健全的金融监管体系。在当前的金融工程建设中，首先，要制定监管目标，明确监管责任，使金融监管部门对自己的职责、业务范围有一个清楚的认识。其次，要提高监管技术水平，多管齐下。监管部门不但要运用行政手段直接监管金融机构，而且同时要辅之以法律、经济等手段对金融机构进行监管；在监管技术上不但要运用传统的监管方式，而且还要重视新技术的利用和创新。再次，要加强监管部门之间的合作，实施混业监管。目前，我国不但要重视党的监督和政府的监督，更要加强银监会、证监会、保监会三个专职监管机构相互的合作，在必要时实现金融的混业监管，及时地防范和化解金融衍生工具产生的风险，为金融工程的建设提供可靠的保障。
(三)加强金融信息系统建设，提高金融部门的运营水平 金融信息化是我国金融平稳、安全运营最基本的生存支撑环境，没有金融信息化就没有现代金融服务。改革开放以来，信息科技与金融业务高度融合，已成为金融业打造核心竞争力的重要手段。ft已经与金融业务完全融合到一起，它不仅仅是金融的支撑平台和基本工具，而且已经深入到业务本身，成为当代金融决策、管理和实施的基本手段。因此，在当前金融工程建设中，一方面，要进一步加大对信息基础设施建设的投入力度，逐步完善金融业的综合业务系统；另一方面，还要充分利用这些综合系统中所积累的信息，进一步强化金融信息系统建设，优化业务流程、减少金融交易的时滞、增强市场流动性、提升业务创新水平、增强防范金融风险的能力，为社会大众提供更好的金融服务。
(四)建立金融风险防范系统，努力规避和化解金融风险
当前，由于我国金融市场发展还不够完善，金融监管难度较大，金融业中的风险随时存在。为此，我国必须建立科学、有效的金融风险防范系统。首先，要建立金融风险预警系统。通过设定一系列风险预警指数，并根据对这些指数的计算及时向社会发出预警信号，使人们对金融风险有充分的准备，有效地应对金融风险。其次，要建立金融风险分析系统。通过对金融风险预警系统得来的相关指数进行综合分析，为金融风险控制系统提供科学的依据。再次，要建立金融风险控制系统。由国家和其它社会组织通过多种手段合理分配政府、市场、民间机构、家庭及个人的风险管理责任，对金融风险加以控制，以期防范和化解金融风险。最后，要建立社会风险补偿系统。要构建有较强的适应性、系统的、动态调整和迅速反馈的金融风险补偿机制，有效地处置金融风险，及时补偿金融风险损失，维护经济稳定，进一步推动社会发展(冯志宏，2008)。
(五)加大金融工程的创新力度，不断增强金融行业抵御风险的能力
金融创新是指金融内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物，它是一个以盈利为动机推动、缓慢进行、持续不断的发展过程。当前，在我国的金融工程建设中，要在加大金融制度和金融组织创新的同时，特别加大金融业务的创新。目前，在发展金融工程时，要根据我国金融市场的发育情况、监管情况以及客户的需求情况，权衡收益与风险，有步骤、分阶段地不断设计、开发和利用我国的金融工程产品。对于一些风险较小、简单易行的金融新业务要及时推行；而对于国际上先进的金融衍生工具，要根据实际情况有选择地引进和推广，以不断化解风险，推动我国金融工程的有序发展。
重点围绕什么是廉政风险和市场监管风险搞好学习教育，使同志们明白廉政风险和市场监管风险的性质及开展廉政风险和市场监管风险防范的重要意义。我们认为，廉政风险和市场监管风险是工商部门履行市场监管和行政执法职能过程中的客观存在，不以哪一级组织哪一个人的意志为转移。其中，廉政风险存在于工商工作的各个方面，各个环节，防范不好可以导致贪污贿赂类犯罪和渎职类犯罪，其发生有制度缺失及监督不到位的因素，但更多的是因为道德缺失引发的道德风险，主观故意突出。从大处讲是党性不纯，宗旨观念淡泊，党风不正；从私下讲是个人私欲膨胀，欲壑难填，贪得无厌，将党和国家赋予自己的神圣职责和权力当作谋取个人私利的工具，形成对权力的滥用。因此，对廉政风险防范要从教育入手，坚持加强个人修养与接受教育监督相统一；市场监管风险主要存在于工商行政管理各项业务工作中，表现为履行职责中的不作为和乱作为，有时还表现为侵权行为，防范不当会诱发、、等渎职类犯罪，其发生主要缘于制度缺失及监督制约不到位，主观恶意较少。对市场监管风险的防范主要应从强化责任意识入手，加强制度建设和制度落实，加大监督制约力度。但二者并没有天然的界限和不可逾越的鸿沟：廉政风险的存在会导致甚至加剧市场监管风险的发生，市场监管风险发生的背后常常有腐败行为在作怪。开展廉政风险和市场监管风险防范工作，实现纪检监察工作和工商系统各项业务工作的融合，把党风廉政建设和惩防腐败体系建设的各项要求落实到基层，落实到系统上下的各个岗位特别是重点岗位、关键环节，达到预防在先、防患于未然的目的，有利于从源头上预防廉政风险和市场监管风险的发生，有利于全面推进依法行政，提高工商部门服务经济社会发展的行政效能和整体水平。
为增强教育工作的针对性，我们组织有关人员对本市发生的“_.__”大火导致从事注册登记工作的两名同志判刑入狱的典型案例及系统内部发生的其它_个案件进行了深入剖析，查摆了风险所在，使大家明白开展廉政风险和市场监管风险防范是加强系统党风廉政建设和反腐败斗争的需要，也是加强对自身保护的需要。是对国家负责、对单位负责、对群众负责，也是对家庭负责、对个人负责。通过以案说法，提高了同志们对开展廉政风险和市场监管风险防范工作的认识，增强了参与这项工作的主动性和自觉性。
二、突出工作重点，科学界定廉政风险和市场监管风险的主要方面和风险点
廉政风险和市场监管风险防范工作开展必须立足工商部门职责，通过对工商部门权力运行轨迹、运行范围、运行程序的分析评估和对主要节点的控制，达到加强教育、健全制度、强化监督、提高效能的目的。从本质上讲，它是完善工商部门惩治和预防腐败体系建设的改革创新，是惩防体系建设的一个重要组成部分；从内容上讲，它涉及到工商业务工作和队伍建设的方方面面，各个环节，是做好各项业务工作加强队伍建设的抓手，也是推动各项工作和队伍建设上台阶上水平的助力。其领导体制、工作机制和惩防体系建设的领导体制，工作机制是一体的，要在市局党组的总体领导下，纪检监察部门牵头，各部门全员参与，齐抓共管。
全员参与不等于人人过关。从工商工作的实际出发，工商部门的廉政风险和市场监管风险主要表现在三个方面。一是思想道德方面的风险。包本文来源：文秘站 括执行党的政治纪律、学习实践科学发展观、贯彻落实民主集中制、落实党风廉政建设责任制及廉洁自律各项规定等；二是履行法定职责方面的风险。主要涉及行政审批权、行政执法权等权力行使事项；三是内部管理方面的风险。主要是干部任用、大额资金使用、资产处置等决策事项。三类风险防范的重点对象包括市、县两级工商机关、机关领导干部特别是领导班子主要负责人、基层工商所长及许可审批、登记发证、年检、行政处罚。人、财、物等关键部位、关键环节、关键岗位上的具体工作人员。抓好这三个方面的风险和重点对象的防范，是确保廉政风险和市场监管风险防范的关键。通过开展深入的宏观分析和细致的微观查找，我们把思想道德方面的风险和相应的行政、业务工作相结合，初步排查了五个方面的__个风险点。
（一）行政许可、行政审批类风险点：
_、受理审查环节：对不符合规定的名称予以核准和对符合规定的不予核准；符合受理条件的不受理或者刁难、拖延，不符合受理条件的予以受理；违法给当事人增加义务；
_、核准登记环节：对不符合注册登记条件的予以核准。特别是以为废除法定行政许可就可以促进发展，而置环境保护、资源保护和宏观调控政策而不顾的做法，风险特别突出。符合条件的不予核准；拖延、刁难，不兑现服务承诺；
_、档案管理环节：擅自借阅、涂改、抽取、调换档案材料；
_、年检验照环节：对 不符合条件的予以年检；对符合条件的不予年检；违法给当事人增加义务；
_、动产抵押环节：对不符合条件的予以登记，对符合条件的不予登记；拖延、刁难，不兑现服务承诺；
_、特殊类广告登记和备案环节；
_、协助当事人申请驰名商标和推荐认定省著名商标环节；
_、推荐省级和国家级“重合同、守信用”企业环节。
（二）行政执法类风险点
_、不按规定办理案件，瞒案不报、有案不立、擅自处理案源，导致案源流失；不按规定程序立销案；
_、随意改变行政处罚定性、种类、幅度，大案小办、小案重罚或不予处罚；滥用裁量权，重责轻罚或轻责重罚，导致行政复议被撤消或行政诉讼败诉；
_、截留私分、变相私分、提前预收罚没款的，可能导致不廉洁现象和行政复议撤销和行政诉败诉；
_、在案件调查取证环节中，未按照程序规定依法取证，遗漏证据，导致案件定性、裁量不准确，导致行政复议被撤消或行政诉讼败诉；
_、在查办案件环节中，未坚守办案纪律，向当事人泄漏案情，或利用职权收受当事人的好处，不能严格执行案件处罚裁量权标准，可能导致行政处罚出现畸轻畸重现象，导致行政复议被撤消或行政诉讼败诉；
_、暂扣及罚没物品没能及时进行登记、入库,物品清单中对物品型号、数量等登记不详，可能导致物品损毁、丢失、侵占、挪用、数量型号出现差错等不良后果；
_、对巡查中发现的案源线索等不上报，不登记，可能产生收受当事人的好处等不廉洁行为；
_、对发现的违法隐患查处、指导不及时，可能造成重大损失或重大影响；
_、对巡查发现的问题，未按法定程序进行登记、录入，未及时留存文书档案，以及发现的安全隐患不及时给予制止，不及时上报、函告相关单位，可能造成工作失职；
__、对不参加年检的企业，不认真核查，造成数据不清，错误吊销，可能导致行政行为不合法；
__、年检、验照期间，故意刁难企业或设置不必要条件，可能产生给予好处后，才通过年检、验照；
__、年检、验照审核不严格，使不该吊销的企业、个体工商户被误吊销，造成无法弥补的损失，可能引起企业、个体工商户的申诉；
__、对无照经营现象熟视无睹，不按规定予以取缔；
__、广告审查不严格、广告宣传监督不到位、辖区内可能出现严重违法广告；
__、对辖区内的有形市场索证索票制度监督检查落实不到位，可能使假冒伪劣产品、不合格产品进入市场，出现食品安全或人身安全事故，造成出现的问题无法追溯；
__、在处理消费者申诉、调解消费者纠纷过程中，不公平、公正，可能导致申诉人向一级_或群访等后果。
（三）干部管理风险点：
_、在人事管理、干部任用、考核、评先等方面，不坚持公开、公正、公平原则，具体工作人员弄虚作假，可能导致领导决策失误；
_、在人事管理、干部任用、考核、评先等方面，不深入基层调查，偏听偏信，可能造成失察失误；
_、在人事管理、干部任用、考核、评先工作中，泄露相关信息，可能造成不应有的影响。
（四）财务管理风险点
_、违反财务规定制度编制和执行财务预、决算；
_、私设小金库、账外账；
_、利用职务之变，贪污、挪用公款，违规开支、报销；
_、利用编制、审核财务预决算、财务支出等权力谋取私利；
_、违反规定滥发津补贴；
_、票据管理工作不规范，票款不分离，不严格执行票据领用、核销制度和收缴分离制度。
（五）基建、物资采购风险点
_、不按规定实施招投标和政府物资采购程序，或在实施中弄虚作假，串通作弊；
_、不严格监督工程质量，不严格执行预结算；
_、在基建、物资采购以及解决机关干部福利等活动中，利用职权，收受回扣、收受贿赂或照顾熟人、亲友等谋取其他私利；
_、对物资采购、资产管理、接待工作不严格执行报批和登记制度，出现盲点。
目前，我局在广泛宣传发动和调研的基础上已起草了《××市工商局关于开展廉政风险和市场监管风险防范工作的试点意见》，在征求意见后将正式下发实施。
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