根据区委巡察工作统一部署，2019年7月1日至7月31日，区委巡察一组对龙文区财政局党组开展了巡察，并于2019年12月31日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改落实情况予以公布。
一、基本情况
(一)加强组织领导，建立健全机制
对区委巡察一组的巡察情况反馈意见，局党组高度重视，迅速召开党组会，就整改工作进行全面部署。成立以局党组书记、局长任组长的“区财政局落实区委巡察组巡察反馈意见整改工作领导小组”，下设办公室，负责整改日常工作。局党组主动与区纪委监委、巡察办、第一巡察组进行工作对接沟通，并请驻区财政局纪检组参与巡察整改工作，主动自觉接受监督指导。
(二)层层分解责任，落实整改措施
整改工作领导小组逐条研究梳理巡察反馈意见，及时制定出台《关于落实区委巡察一组<关于对区财政局党组巡察情况的反馈意见>的整改任务与分解方案》，细化分解6个方面23项内容的整改任务，制定76项整改措施，每项整改任务都明确责任领导、责任股室和整改时限。办公室建立总台账，责任股室根据整改方案建立分台账，逐条抓好整改落实。
(三)坚持统筹推进，确保整改时效
局党组书记严格履行第一责任人职责，研究部署整改工作，其他党组成员按照“一岗双责”扎实推进整改工作落实，分管领导和各股室之间充分讨论、深入分析、积极协调、统筹推进。整改期间，召开5次局党组会议、3次干部职工大会、1次专题民主生活会、3次支部委员会、1次党员大会、4次党小组会，共制定完善制度8项，清退违规资金28646.2元，提醒谈话及批评教育相关责任人12人。
二、巡察反馈问题的整改情况
(一)党的政治建设方面
1.关于党组政治领导力不够强的问题
(1)关于政治建设气氛不浓的问题
整改情况：一是发挥党组理论学习中心组示范引领作用，带头学习党章党规等，不定期开展学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神等内容。二是2月初制定2020年度《龙文区财政局党组理论中心组学习计划》，并严格按照学习计划开展4次党组理论学习中心组学习会。三是按照《关于新形势下党内政治生活若干准则》要求，严肃党内政治生活，强化党员领导干部双重组织生活制度，加强班子成员之间沟通、交流、谈心、协调，充分发表意见，按民主集中制原则，形成决议并加以落实。
(2)关于党组主体责任意识错位的问题
整改情况：一是3月初制定《龙文区财政局党组落实全面从严治党主体责任清单》，严格局党组书记履行全面从严治党主体责任，严明班子成员履行“一岗双责”责任，坚持“谁主管、谁负责”。二是明确“1+X”专项检查工作由分管领导总牵头负责，成立“1+X”专项检查工作领导小组，由分管领导任组长，综合股相关负责人任副组长，并明确其相关责任要求。三是1月13日召开党风廉政建设工作会，党组书记认真履行党风廉政建设第一责任人职责，对党风廉政建设工作亲自部署。四是针对党组主体责任意识错位问题，林副区长对党组书记进行提醒谈话。
(3)关于制度意识不强的问题
整改情况：一是3月16日召开党组(扩大)会认真学习《中国共产党党组工作条例》，深刻理解《条例》精神，准确掌握《条例》规定，促进党组工作科学有序开展。二是严格遵守《中共漳州市龙文区财政局党组议事规则》和单位各项规章制度，局党组实行重大问题会议决定制度，重大问题必须经过党组会议集体讨论决定，杜绝用局务会代替党组会现象。
(4)关于重要议事内容缺漏的问题
整改情况：一是严格落实《中共漳州市龙文区财政局党组议事规则》，凡涉及“三重一大”研究事项，均提交党组会研究，并邀请纪检组参与和监督。二是研究“三重一大”事项，如人事调整、重要决策、涉及大额资金5000元以上的支出均需经过班子集体充分讨论，并按少数服从多数的原则做出决定，会议专人作记录，详实记录每个议题的讨论、表决情况及最后决定，并由专人保管。
2.关于把方向管大局的政治引领功能不足的问题
(1)关于将财政工作置于全区经济社会发展大局中定位不足的问题
整改情况：一是围绕财政保障经济社会和改革发展大局，结合减税降费中存在的问题，为下一步减税降费工作的开展和加大财源培植的途径提出意见建议、出谋献策。二是积极组织开展企业不良贷款处置，加强金融领域风险防控。截至目前协调化解978万元不良贷款。三是优化企业融资环境,利用应急周转金、助保贷、小微企业贷款保证保险、政策性融资担保等，帮助企业解决融资困难。1-2月，帮助2家企业办理小微企业贷款保证保险，金额200万元。四是配合区惠企政策审核领导小组做好区级项目资金支出审核工作，及时拨付各级惠企资金。1-2月，兑现“2019年度省级境外展会及中小开扶持资金”和“一品一码全过程追溯体系建设奖补资金”等各级财政补助资金1707万元，促进企业加大科技投入，助力企业转型升级。五是发挥政策资金导向功能，积极帮助企业向上争取财政资金。
(2)关于财政预算编制缺乏前瞻性、预算准确率有待提高的问题
整改情况：一是加强预算相关数据调研分析，细化预算编制，提高编制的准确性、科学性；不断细化项目预算，预算不再编制购建费、业务费、支农等专项预留。二是加大结转结余资金统筹力度，定期清理盘活财政存量资金，在布置各单位编制年度预算时，要求单位需将所有收支及结余全部纳入，在审定项目预算时，结合历年项目资金使用结余情况一并考虑，年度执行中加大督促相关部门提高预算的准确性，进一步加快支出进度，对无法支出的项目及时在预算调整时予以调减。对2018年度下达的结转结余资金及2019年从财政存量资金安排的项目结转资金作为财政存量资金予以收回，对2019年度区级财力预算安排和执行中追加的各类结转结余资金，截止今年3月底余额全部予以清理收回，优先统筹用于疫情防控及重大项目支出。
(3)关于减税降费政策宣传和培训力度不够的问题
整改情况：一是通过门户网站、LED屏幕、公共媒体及在收费场所对我区收费项目、收费政策进行动态公告和转载，让公众对价费政策有知情权、参与权和监督权，让执行部门和企业准确理解政策，切实提高公众对政策的知晓度。二是强化监督检查力度。主动对接区发展和改革局等部门对涉企减税降费政策执行情况进行一次清理规范，坚决清理不合理收费，全面落实减税降费政策，将减税降费政策效应发挥到最大。同时联合区发改局对相关执收单位进行检查。三是制订2020年度“1+X”检查方案时，将减税降费工作纳入“1+X”监督检查，检查中发现线索立即移送纪委监委等相关部门。
3.关于贯彻落实上级的决策部署还有差距的问题
(1)关于“三大攻坚”工作不够扎实，金融风险防控措施不够有力的问题
整改情况：一是严格落实银行抽压停贷报告制度。每月开展企业、银行抽压停贷摸底调查和报告制度，提前预警、及时化解，全力支持企业发展。二是及时掌握企业信贷风险信息，动态排查风险隐患。三是积极协调跟进不良贷款企业资产处置，全力以赴化解贷款风险。截至目前协调化解978万元不良贷款，积极协调有关企业与银行加快落债进度，同时协调有关企业与重组方尽快注入资金以偿还银行贷款，且积极协调银行与法院加快判决。有关企业已与银行达成每月43万元本金偿还，相关银行已将资产转让。
(2)关于扶贫资金在线监控不到位的问题
整改情况：一是深入推广宣传。①全覆盖宣传。通过向11个资金主管部门和各镇(街)、开发区印发《关于做好福建扶贫(惠民)资金在线监管系统宣传推广工作的通知》，全员下载使用“福建扶贫”手机APP和微信小程序，并宣传和指导服务对象下载使用，让广大干部群众知晓、参与、监督，确保“系统”落到实处惠及民生。②重下移宣传。组织各镇(街)、开发区有关人员进村入户宣传指导，并在各村、居委会宣传栏和群众活动场所张贴宣传海报，确保推广到村、到户、到人。③多层面宣传。系统内37项资金均按照全流程监管模式进行操作，在资金纸质文件会稿的同时，各资金主管部门应同步在系统中提出资金分配方案，在系统内与财政部门会稿后下达资金指标，实现“系统操作与纸质操作一致，监管到人到岗”。二是提升录入时效。①及时进行资金分配方案的线上审批流转。②及时填录资金拨付数据信息。协同资金主管部门做好日常财政监管编码规范填写工作，并在资金拨付后及时在系统拨付业务办理模块填录资金拨付数据。及时进行预警信息的处置与反馈。督促各部门按照“谁主管、谁负责、谁承接、谁负责”的原则，对预警信息开展核查验证工作，并及时对核查情况进行定性和说明。三是党组书记对扶贫资金在线监控不到位的同志进行提醒谈话，并要求其加强扶贫资金在线监控。
(3)关于深化财政“放管服”改革力度不够的问题
整改情况：一是主动对接区发展和改革局等部门对收费政策执行情况进行一次清理规范，严格执行清单收费制度，坚决清理不合理收费。二是压缩项目审批时长，完善项目专家评审制度，2月底前印发《漳州市龙文区财政投资项目评审中介机构考核管理暂行办法》，加强评审时效的考核，强化中介公司人员管理考核，完善项目审核的造价师、造价员等审核人员的管理考核。
4.关于发挥财政监督检查职能作用不力的问题
(1)关于行政执法主动意识不强的问题
整改情况：一是联合相关单位对收费情况和减税降费政策落实情况进行实地检查、调研。二是完善“1+X”专项检查台账和移送问题线索报表，加大检查力度，对检查中发现的问题及时移送纪委。三是配合区发展和改革局及时公布我区的收费清单，强化各项收费改革执行情况的过程督查，督促相关执收部门规范权力运行。
(2)关于专项资金监管力度不足的问题
整改情况：一是严把项目资金审核关口、加强对项目资金申报审核与资金拨付的监管力度，进一步规范财政资金使用。二是认真开展“1+X”专项督查，对财税法律法规与政策执行情况、资金使用管理进行监督检查，制订2020年度“1+X”检查方案时，将财政专项资金使用情况纳（代写文章：微信：13258028938）入“1+X”监督检查内容。
(3)关于个别财政专项资金沉淀，未能有效发挥资金效益的问题
整改情况：一是加强专项资金监督管理，将专项资金使用情况纳入2020年度“1+X”监督检查，有效统筹结余结转资金，充分发挥资金使用效益。二是与区民政局积极沟通，加大涉农资金预拨力度，由按月预拨年终统一结算方式调整为年初按预算数先预拨年终统一结算方式，加快资金支出进度，确保涉农资金及时足额发放到位。
(4)关于执法卷宗制作不规范的问题
整改情况：一是2月底前完成2017年度会计信息质量检查目录以及办理会计从业资格证41人的卷宗补做工作。二是2月底前全部卷宗重新检查装订。三是党组书记对执法卷宗制作不规范的同志进行批评教育，并要求其规范执法卷宗制作。
(二)党的思想建设方面
1. 关于思想建设引领不够的问题
(1)（代写文章：微信：13258028938）关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不深入、不全面的问题
整改情况：一是加强党员系统化深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及十九届二中、三中、四中全会精神，采取集中学习与党员自学相结合的方式，严格执行学习考勤、学习记录制度，并督促党员做好自学笔记，不定时检查个人自学情况。二是制定《2020年度龙文区财政局党支部“两学一做”学习教育常态化制度化学习方案》，严格落实方案，2020年以来多形式组织学习习近平总书记重要讲话精神7次。三是注重理论学习与财政工作实际相结合，学以致用，结合财政工作实际，开展具有财政特色的主题党日活动。
(2)关于对党员没有开展经常性、针对性教育引导的问题
整改情况：一是结合“不忘初心、牢记使命”主题教育活动、“三会一课”、主题党日活动等载体，加强对党员教育引导，采取不同形式对党员进行学习教育，不断提高党员政治理论素养及党性修养。2020年以来组织多形式集中学习8次，主题党日活动3次。二是制定《2020年度党支部谈心谈话安排计划》，加强支委与党员之间谈心谈话，提升党员思想认识。三是制定“两学一做”学习方案，发放《习近平在厦门》《习近平在宁德》等学习材料，督促党员做好自学，不定时检查自学笔记。四是阶段性对党员参与“学习强国”学习情况进行通报。
（代写文章：微信：13258028938）(3)关于完成规定动作不到位的问题
整改情况：一是严格落实“两学一做”学习教育活动，持续深化“不忘初心、牢记使命”主题教育活动，提高执行力，对上级要求规定动作严格执行，不走样，按步实施，不折不扣完成。二是制定《2020年度龙文区财政局党支部“两学一做”学习教育常态化制度化学习方案》，推进学习教育常态化制度化。2020年度以来共开展集中学习8次。
2. 关于理论学习不深不实的问题
(1)关于学习制度落实不到位的问题
整改情况：3月初修订《党组理论学习中心组学习制度》，进一步加强局党组理论学习中心组学习制度化、规范化，严格按照学习制度开展党组理论学习中心组学习，进一步突出学习重点和改进学习方法，不断完善学习机制。
(2)关于党组理论学习次数少的问题
整改情况：年初制定2020年度《党组理论学习中心组学习计划》，并严格按照计划抓好落实，采取原文学习、专题报告、讨论交流等方式，坚持每月一学习，每年集中学习不少于12次,2020年以来开展党组理论学习中心组学习共4次。
(3)关于党内重要法规学习不到位的问题
整改情况：加强党内重要法规学习，将《中国共产党章程》《中国共产党党组工作条例》等党内重要法规以及习近平总书记重要讲话指示批示精神等作为党组理论学习中心组学习的重要内容，丰富理论学习形式，夯实理论基础，重视学习效果。
3. 关于意识形态工作责任制落实不力的问题
整改情况：一是将意识形态工作纳入党组重要议事日程，坚决扛起主体责任，牢牢把握正确的政治方向。党组每年至少两次专题研究意识形态工作，将意识形态工作与财政业务工作和党建工作一同部署、一同落实。2月底召开党组会研究部署全年意识形态工作。二是在领导班子、领导干部民主生活会问题查摆中，按规定查摆意识形态工作等内容。三是加大党组意识形态工作分析研判力度，对可能涉及到的有关财政金融领域舆情风险点主动预测，进行前瞻性专题分析研判，并提出对策措施。
(三)党的组织建设方面
1. 关于党建主责意识不强的问题
(1)关于党建与业务工作“两张皮”的问题
整改情况：一是强化党建主责主业意识，坚持把党建工作同业务工作同谋划、同部署，推动党建责任落实，党组每年研究党建工作不少于3次，年终召开全体党员大会总结党建工作。二是2月底召开党组会研究部署全年党建工作。三是加强党务工作人员业务学习，不断提升工作水平，积极参与上级有关党务培训。四是注重党建工作与财政业务工作相结合，结合财政工作实际，开展具有财政特色的主题党日活动。2月份组织党员志愿者队伍深入疫情防控第一线参与企业复工复产服务指导工作，3月份组织党员下企业进行疫情防控财税金融扶持政策宣讲。
(2)关于党建工作述职评议不严不实的问题
整改情况：一是严格按照上级文件要求认真完成年度党建工作述职评议，全方位体现党建工作主体责任和工作内容，具体包括支部学习情况，落实基层党建重点任务情况，推进创新性工作情况，问题整改情况及履行基层党建工作责任情况等。二是完善规范支部工作总结，突出组织建设、党员发展、党费收缴、支部规范化建设等情况，并分析提出存在的不足及下年工作计划。
(3)关于党建工作总结材料把关不严的问题
整改情况：一是组织支委学习《中国共产党党和国家机关基础组织工作条例》《中国共产党支部工作条例(试行)》，强化支部委员责任意识。二是加强党建材料审核把关，召开支委会研究规范党建材料把关流程，并形成书面把关流程，严格按照流程对党建工作总结材料进行审核把关，强化党建材料整理、归档工作。三是党组书记对党支部组织委员进行提醒谈话。
2. 关于“三会一课”制度执行不力的问题
(1)关于党建基础性工作不扎实的问题
整改情况：一是组织全体党员学习《中国共产党支部工作条例(试行)》，严格落实“三会一课”制度，每季度至少召开一次党员大会，每月至少召开一次支委会，一次党小组会。二是制定《2020年度龙文区财政局党支部“三会一课”计划安排》，2020年度以来召开党员大会1次，支委会3次，党小组会4次。
(2)关于会议记录不规范、不严肃的问题
整改情况：一是规范会议记录，专本专用，加强会议记录审核，支部大会、支委会、党小组会记录严格落实签名审核制度。二是召开支委会，进一步明确规范会议记录要求，记录内容包括：时间、地点、主持人、参加人员、缺席人员、会议内容、讨论意见及形成的决议或决定等。
(3)关于党课学习定位不准的问题
整改情况：一是围绕财政业务工作开展具有财政特色的党课，以党建工作指导推动业务工作。二是制定2020年度党课计划安排，提前准备党课课题和党课材料。三是指定专人严格按照要求做好会议记录，并整理归档相关资料。
3. 关于开展党内政治生活不严肃的问题
(1)关于领导干部民主生活会开展不规范的问题
整改情况：一是严格按照上级关于民主生活会的文件要求召开民主生活会。二是严格执行民主生活会制度，明确民主生活会的基本要求、方法步骤、时间安排，认真对待民主生活会集中学习、查摆问题、开展批评与自我批评、整改落实等各个环节，坚决杜绝走过场。三是民主生活会由专人作记录，均按要求收集整理材料，会议要素均完整填写。
(2)关于2016年《关于龙文区财政局民主生活会准备情况的报告》出现2014年开展的“三个主题”交流讨论活动等表述，与实际要求不符；2015年度“三严三实”专题民主生活会，部分班子成员之间查摆的问题原因雷同的问题
整改情况：一是提高思想认识，严格按照上级有关要求召开民主生活会，并明确有关材料起草、把关等要求。二是加强对班子成员民主生活会发言提纲审核把关，并由主要负责人签字确认，杜绝查摆的问题出现原因雷同等现象再次发生。三是整改期间召开巡察整改专题民主生活会，会前班子成员相互谈心谈话，结合巡察反馈意见进行自我深刻检查反思，并认真撰写发言提纲，党组成员和其他科级干部都能正确对待，对号入座，结合自身存在问题和不足，深入开展批评与自我批评，达到预期目标。
(3)关于组织生活会主题不突出的问题
整改情况：一是严格执行组织生活会制度，确定会议主题，明确基本要求，方法步骤，时间安排，认真对待会前文件学习、查摆问题、开展批评与自我批评、整改落实等各个环节，确保组织生活会高质量见成效。二是分组召开会议。分成2个党小组召开组织生活会，确保每位党员都能开展批评与自我批评，并详实记录发言内容，收集发言材料，留存备案。
(4)关于民主评议党员走过场、图形式的问题
整改情况：一是组织全体党员学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》。二是规范党员民主评议工作，严格按照个人自评、党员互评、民主测评、总结点评的步骤开展组织评定。三是将评议结果进行党内公示，已对2019年度10名优秀党员进行表彰。
4. 关于党的基层组织建设不规范的问题
(1)关于支部换届选举过于随意的问题
整改情况：一是组织全体党员学习《中国共产党基层组织选举工作暂行条例》的规定，进一步明确建立健全机关党组织的重要性和必要性。二是严格按照支部换届工作要求和有关程序开展支部换届工作，高度重视支部换届工作，主要领导亲自负责。三是严格按照基层组织选举工作相关规定开展支部换届选举工作，对工作报告起草、选举办法制定、候选人的酝酿讨论、党员大会开展等重要环节提前安排，重点谋划。
(2)关于党员发展工作不严谨的问题
整改情况：一是组织党务工作人员业务培训，组织学习发展党员基本流程、会议记录规范化等党务知识。二是严格党员发展程序，确保发展党员各项工作落到实处。三是严格按照要求规范做好会议记录，完整填写会议要素，详细记录研究讨论过程。
(3)关于退休党员管理缺乏有效的管理办法的问题
整改情况：一是召开支委会专项研究确定退休党员管理办法。二是加强与退休党员沟通，全体党员会议、民主评议会都通知退休党员参加，因事不能参加的要写请假条。三是采取微信学习群、邮寄学习材料，定期走访等方式，确保党员教育管理全覆盖。2月25日建立退休党员微信学习群，不定时发送学习材料，3月4日邮寄书籍《习近平在厦门》《习近平在宁德》，督促退休党员自学并做好学习笔记。
(4)关于党务工作者对支部党员底数不清的问题
整改情况：一是组织党务工作者业务培训，提高工作人员业务能力。二是组织全体党员学习《中国共产党党务公开条例(试行)》，严格落实党务公开条例要求，及时对党内信息进行公示。
5. 关于党性教育不严实的问题
(1)关于党员政治意识淡薄的问题
整改情况：一是结合“不忘初心、牢记使命”、“两学一做”学习教育活动、“三会一课”制度、主题党日活动等，加强对党员教育引导，采取不同形式对党员进行学习教育，不断提高党员政治理论素养及党性修养。二是针对个人评议总结不认真问题，党支部书记对相关责任人进行批评教育，并要求其加强理论学习。
(2)关于入党积极分子思想汇报内容“穿越”的问题
整改情况：一是组织党务工作人员重新学习《中国共产党发展党员工作细则》，重温发展党员“一张表”。二是召开支委会明确党建材料把关流程，进一步加强发展党员材料审核把关，对发展对象的发展工作程序、材料逐一审定，确保程序规范、流程清晰、档案齐全。三是针对入党材料不规范问题，党支部组织委员对相关责任人进行谈话教育，要求其及时向党组织汇报思想工作情况。
(3)关于入党申请书“创造性”表述的问题
整改情况：一是组织入党积极分子进行理论知识培训，专题学习《中国共产党章程》。二是组织入党积极分子与发展对象参加支部各项集中学习和主题党日活动，提高理论素质。三是根据不同时期党的工作重心和任务及上级党委指示，宣传党的路线方针政策，组织全体干部职工学习党的基本理论和时事政策，做好思想政治宣传工作。四是针对入党申请书“创造性”表述问题，党支部组织委员对相关责任人进行谈话教育，并要求其加强党的理论学习。
6. 关于干部选拔任用程序缺失的问题
整改情况：一是加强与组织部门、人事部门关于干部选拔任用的沟通。二是在股级任免过程中，严格执行干部选拔任用流程，严格落实会议动议、民主推荐、考察、会议决定、公示、任前廉政谈话等程序。三是规范会议记录，由专人负责记录，充分体现研究讨论过程，并做好材料整理归档工作。
(四)党的作风建设方面
1. 关于贯彻中央八项规定精神不够彻底的问题
(1)关于违规发放津补贴的问题
整改情况：一是2月底组织班子成员及财务人员重新学习中央、省、市和区有关津补贴相关文件精神和政策规范。二是关于津补贴、奖金等发放，均严格按照相关文件精神和政策规范执行，对于没有政策规定或者规定不明确的及时向有关部门请示汇报，坚决杜绝违规发放未成年子女活动经费、信息费、事业人员优秀奖金等类似问题的再次发生，举一反三，坚决杜绝违规发放津补贴。三是整改期间清退违规发放的局机关及国库支付中心2014-2017年事业人员优秀奖金合计12000元。
(2)关于公务接待费报销不规范的问题
整改情况：一是指定一名业务能力较强的同志为财务复核人员，加强对财务支出环节的复核把关。二是2月底组织班子成员及财务人员学习《龙文区党政机关国内公务接待管理办法》等文件精神，严格按照规定公务接待，杜绝类似现象再次发生。三是公务接待做到“先审批、后接待”，根据派出单位公函或通知，经办人员填写国内公务接待审批单，报主要领导审批；公务接待结束后，经办人员如实填写接待清单，由单位主要领导审签；财务人员对公务接待报销的相关凭证进行严格把关，对报销凭证不齐全或者内容不一致、超标准接待，一律不予报销。
(3)关于差旅费报销手续不齐全、不规范的问题
整改情况：一是2月底组织班子成员及财务人员学习《龙文区行政机关差旅费管理办法》及相关配套规定，加强对财务报支的审核把关，从源头堵塞管理漏洞。二是建立健全差旅费报销长效机制，经办人员根据出差情况如实填写差旅费报销单、出差审批单等，报账人员初审，有关人员复核，相关分管领导和局长审批签字后，出纳进行支付。三是整改期间清退违规发放的2014-2017年超标准报销差旅费814.2元。
(4)关于培训费支出把关不严的问题
整改情况：一是2月底组织班子成员及财务人员学习《龙文区区直机关培训费管理办法》等相关文件，加强对财务报支的审核把关。二是建立健全培训费报销长效机制，严格按照《龙文区区直机关培训费管理办法》等文件要求进行支出管理，经办人报销时，应当提供培训计划审批文件、培训通知、培训费预算单和结算单、实际参训人员签到表、师资审批文件(邀请函)以及培训机构出具的收款收据、费用明细、讲课费签收单等凭证，若在培训中临时增加培训项目，还应提供单位主要负责同志审批材料；财务人员严格审核经办人员提供的相关凭证是否完整、真实、合法合规，对未履行审批备案程序的培训、超范围、超标准开支的费用坚决不予报销，同时对于培训费的资金支付严格按照国库集中支付和公务卡管理的有关制度执行。
(5)关于公车管理不规范的问题
整改情况：严格按照公车管理规定申请和使用公务用车。派车申请人填写《公务派车审批表》，相关分管领导审批后，经办人员根据《公务派车审批表》进行派车。
2.关于采购监管等律己不严的问题
(1)关于财经制度执行不严格、推动落实不够；政府采管办在规范采购采购活动、管理中介机构等方面力度不足的问题
整改情况：一是严格贯彻执行政府采购相关政策文件精神，规范单位政府采购活动。二是加强政府采购代理机构监管，按季度对政府采购代理机构进行动态考核管理，从动态考核、廉洁自律等方面进行监督管理。三是2020年“1+X”检查方案中增加对单位政府采购活动监管等内容，落实落细监管职能。四是通知各单位对《漳州市市级和县级政府集中采购目录及限额标准》文件进行学习并要求认真贯彻执行。
(2)关于物业监管制度建设虚化的问题
整改情况：2020年3月制定《物业服务督查考评办法》，严格按照考评办法对物业服务进行监督考核，并以考核结果作为物业费用结算的依据。
(五)党的纪律建设方面
1. 关于全面从严治党落实不力的问题
(1)关于主体责任层层传递压力不够的问题
整改情况：一是严格按照“五抓五看”和“八个坚定不移”要求落实党组书记第一责任人职责，组织学习上级党委、纪委关于全面从严治党决策指示、要求。二是每半年召开一次党风廉政建设形势分析会，1月13日召开党风廉政建设形势分析会暨集体廉政谈话，提升单位人员廉政意识。三是严格落实廉政谈话制度，截止目前局主要领导和纪检组长对班子成员、重点岗位负责人等7人进行廉政提醒谈话，并认真做好廉政谈话记录。四是不定时召开党组会专题研究党风廉政建设工作，严格落实全面从严治党主体责任制。
(2)关于落实党风廉政建设责任制文件存在造假嫌疑的问题
整改情况：一是制定党风廉政建设等重要文件需提交党组会研究讨论通过，杜绝文件造假现象再次发生。二是严格发文审核把关，发文前拟稿人、股室负责人和分管领导层层审核把关，对发文字号、标题、印发时间等部分重点审核，并由办公室专人负责管理，做好发文登记和编号。
(3)关于制订廉政制度落实不到位的问题
整改情况：严格落实廉政相关制度，每半年召开一次党风廉政建设形势分析会。严格落实廉政提醒谈话和任前廉政谈话有关规定，对班子成员、股室负责人、一般党员干部不定时开展廉政谈话。截止目前对班子成员、股室负责人、一般党员干部等7人开展廉政提醒谈话，并认真做好廉政谈话记录。
(4)关于风险防控排查不深入、不到位的问题
整改情况：一是3月份研究制定《龙文区财政局关于开展廉政和监管风险点防范管理工作的实施方案》，党组成员和重要岗位负责人对每个廉政风险点进行全面梳理排查，进一步明确、廉政风险点、风险点责任人、风险等级、防控责任和措施，确保廉政和监管风险点处于可控状态。二是建立警示教育机制，通过召开专题会议、加大公开通报力度、抓住关键时间点和用好反面典型案例等开展警示教育，不断提高干部职工组织纪律观念和廉洁意识。三是规范重点岗位工作流程、加强日常监督和管理，突出抓好重点岗位人员的监督管理。
2. 关于监督所属单位落实财务制度不够到位的问题
整改情况：一是加强对所属单位财务制度监管，督促制定《漳州市XX有限公司薪酬管理办法(修订版)》。二是对重点岗位和人员加强监管，定期开展廉政警示教育，加强单位人员廉洁意识。三是定期召开国企联席会议，让企业汇报党建工作、资产管理、工作进展情况，并对企业管理中存在的问题提出整改措施。四是对分管领导进行提醒谈话，并要求其加强对所属单位落实财务制度的监管。
3. 关于规矩意识不强的问题
(1)关于干部职工出国出境管理不严格的问题
整改情况：一是加强党员干部出国(境)证件管理，专人负责清理干部个人手中出国(境)证件，行政及参公干部证件上交区委组织部干部科，高级职称人员上交区人社，其余干部证件上交局办公室管理。二是严格出国(境)审批制度，完善审批手续，按规定办理请假手续。
(2)关于考勤和请销假管理不规范，出国出境较多人员未出现在该局人员请假、休假报告单中或未在请假材料上备注出国出境等事由的问题
整改情况：一是组织学习区两办《关于进一步规范机关事业单位工作人员年休假、事假、病假有关规定的通知》，提高干部职工遵守规章制度意识。二是修订《龙文区财政局机关管理制度》，进一步完善机关考勤管理制度。三是出国出境需在人员请假、休假报告单中或在请假材料上备注出国出境等事由。
4. 关于派驻纪检组监督执纪不够有力的问题
(1)关于采取有效措施开展监督执纪问责工作力度不够，常规监督多，针对性的专项监督少，以发现问题为导向的主动监督少，廉政风险防控仍有盲区，有些党员干部组织纪律观念淡薄的问题
整改情况：一是深入了解驻在单位相关工作业务知识和行业特点，加强对廉政风险点的梳理排查，督促驻在单位出台廉政风险防控措施，提高廉政风险防控能力。二是结合工作实际，在监督内容、监督重点、监督方式上下功夫，将日常监督、专项检查和巡察相结合，同时加大教育、提醒、问责力度，强化党员干部纪律观念。①结合今年防疫监督工作要求和重点，区财政局纪检组和区卫健局纪检组组成专项监督检查组，采取监督与指导服务相结合方式，深入区卫生健康局、区疾控中心、区工信局等单位，对防疫资金使用、防疫资金支付进度、防疫物资调配等情况进行专项监督检查，确保防疫资金专款专用、防疫资金支出、防疫物资调配公开、廉洁。②加大对党员干部纪律观念教育，组织区财政局党员干部学习《关于2起违反中央八项规定精神问题典型案例的通报》并签订《春节期间廉洁自律承诺书》，不断提高党员干部组织纪律观念和廉洁意识。③加强对重点岗位重点人员的提醒谈话，今年以来已对7名班子成员、股室负责人、一般党员干部进行廉政提醒谈话。
(2)关于主动发现问题线索方面还有所欠缺的问题
整改情况：一是加强纪检监察业务知识学习，2020年1月参加龙文区纪委监委组织开展的《龙文区纪检监察机关应知应会知识》培训和测试，不断提高履职尽职能力。二是加强与审计、巡察等部门的沟通联系，主动发现问题线索，提高自办案件能力。2020年2月纪检组在监督检查中发现XX有限公司1名党员领导干部存在倾向性、苗头性问题，已责成其党委对其进行批评教育。
(六)反腐败斗争方面
1. 关于工程项目建设不规范的问题
整改情况：一是针对招标及招标文件的付款方式与施工合同约定不一致问题，在巡察期间，已根据招标文件付款95%的规定，对多支付的5%予以收回，收回金额为15832元。二是已聘请律师事务所作为我局常年法律顾问，加强单位建设项目管理，对重大项目、重点项目的招投标文件和合同签订前，增加法律顾问审核环节，避免类似问题再次发生。三是对办公室主任进行提醒谈话，并要求其加强审核把关。
2. 关于项目评审监督不严格的问题
整改情况：一是出台《漳州市龙文区财政投资项目评审中介机构考核管理暂行办法》和《龙文区财政投资项目评审中介公司管理暂行办法》，加强中介公司管理，推进中介公司技术人员的备案制度，制定对中介公司的考核制度，对于经有权机关复查后出现项目核减率超5%的以及在考核中不合格的中介公司责其退出中介库。二是扣减有关中介公司相应委托评审费用并取消其评审资格。今后如发现经有权机关复查后项目核减率在3%-5%的中介公司，将立即扣减相应委托评审费用且一年内出现两次项目核减率在3%-5%的中介公司取消其评审资格。三是出台《龙文区财政投资评审中心内部管理制度暂行办法》，加强评审中心管理人员的廉洁建设，进一步规范评审中心工作管理流程。四是成立由局领导任组长的工程项目评审领导小组，定期召开工程评审情况交流会和工程项目评审工程存在问题处理办法研究会。五是党组书记对财政投资评审中心分管领导、财政投资评审中心主任进行提醒谈话，并要求其加强项目评审监督。
3.关于政府采购预算执行监督不到位的问题
(1)关于对全区各单位政府采购活动的监督管理不力的问题
整改情况：一是加强政府采购预算编制监管，严把预算编制关。扎实开展政府采购预算编制指导工作，明确编制原则，强化政府采购活动事前监管。二是加强政府采购预算执行监管，将政府采购活动监管列入2020年“1+X”检查，落实落细监管职能。
(2)关于暂付款未及时清理，部分暂付款长期挂账的问题
整改情况：一是规范审批程序，严格暂付款管理。对符合规定确需借款的，经财政部门核实后报政府常务会议批准同意后与借款单位签订借款协议，明确借款金额、借款用途、借款期限、还款来源和违约责任。二是及时催收到期暂付款。发函通知超期未及时归还暂付款的相关单位，要求核实清理并筹措资金及时偿还。
4.其他方面。
(1)关于固定资产管理不严的问题
整改情况：一是2月中旬修订《龙文区财政局机关管理制度》，进一步完善机关财产管理制度并抓好落实。二是根据固定资产管理办法的有关规定和政府资产管理平台V3.0固定资产卡片的有关要素，制定统一格式的固定资产验收单，并对2019年以来采购的固定资产，完善验收手续。
(2)关于财务把关不严，单据手续不完整的问题。(3)关于财务管理内控监督不严的问题。(4)关于委托服务无协议的问题
整改情况：一是修订《龙文区财政局机关管理制度》，进一步完善机关财务管理制度并抓好落实。二是督促财务人员加强财经法规及专业知识学习。三是指定一名业务能力较强的同志为财务复核人员，加强对财务支出环节的复核把关和库存现金的管理。四是记账凭证现已附委托服务协议(运营服务合同)，今后，加强财务审核复核把关，确保类似情况不再发生。
(5)关于工会支出不规范的问题
整改情况：一是组织全体工会委员集中学习《福建省基层工会经费收支管理实施办法》(闽工〔2018〕158号)，理解掌握文件精神和支付规范。二是工会经审委组织专人对2019年工会财务支出台账及相关凭证进行审核，进一步规范财务管理。
(6)关于食堂支出缺乏监管，均未取得合法票据的问题
整改情况：一是严格规范食堂财务管理，在巡察期间已责成食堂在拨付伙食费时提供合法票据，并按财务相关规定办理支付手续。二是增设局机关财务复核岗位，加强对财务支出环节的复核把关。
三、需要进一步整改的事项及措施
在区委巡察组的指导下，经过近三个月的集中整改，我局的整改工作取得了显著成效。巡察反馈提出的76个问题现已全部整改完成，但有的整改成果需持续巩固，有的整改措施需长期坚持。下一步，区财政局党组将深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记重要讲话精神，按照区委巡察反馈意见要求，坚持不懈抓整改、抓提升，不断巩固和扩大巡察整改工作成效。
(一)政治建设再加强
局党组要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，研究学习常态化长效化机制，定期召开党组理论学习中心组学习会议，促进学思践悟见成效。深入学习贯彻党的十九大精神，学习党章党规党纪，认真落实习近平总书记关于财政工作的重要论述和对福建工作的重要指示精神，更加坚定地树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。要加强党组班子建设，严格履行管党治党政治责任，加强政治、思想和组织领导，充分发挥总揽全局、协调各方的党组核心作用，努力开创财政工作新局面。
(二)从严治党再深入
深刻剖析区委巡察组反馈问题产生的原因，坚持标本兼治，举一反三，健全机制，严格落实省委“八个坚定不移”及区委“五抓五看”要求，把握监督执纪“四种形态”，全力支持派驻纪检组履行职责，加强监督执纪问责。党组书记带头落实全面从严治党第一责任人职责，局班子成员带头履行“一岗双责”，把落实全面从严治党主体责任与财政工作结合起来，与落实意识形态工作结合起来，拧紧责任链条，层层传导压力，层层抓好落实，推动全面从严治党与业务工作同部署、同落实。同时加强党章党纪党规教育和警示教育，教育广大党员干部职工遵纪守法、廉洁履职，推动管党治党走向严紧硬。
(三)坚持不懈抓整改
区财政局党组要把“改”字贯穿始终，始终把整改工作抓在手上，落实在行动上，对已经完成的整改任务，适时组织开展整改落实“回头看”，持续跟踪问效，巩固整改成果，防止问题反弹回潮。广泛听取群众意见建议常态化，认真开展批评和自我批评，经常检视反思，不断查找思想观念、工作方法、能力素质、作风形象、体制机制等方面的问题。探索通过制度固化成果，实现“解决一个问题，就建立一个制度;建立一个制度，就规范一类问题”，对整改效果不理想、群众不满意的，做好补课，对新发现的问题，一并纳入整改。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。
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中共漳州市龙文区财政局党组
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