廉洁风险防控：势在必行
廉洁风险防控，防范的是廉洁风险，管理的是防范工作。开展廉洁风险防控工作，是把现代管理科学的风险管理理论和方法引入反腐倡廉建设，有效预防腐败的重要举措。
承担企业的社会责任。
中海油运是国家控股的特大型企业，承担着国家能源运输的重要责任。企业领导人员在经营管理活动中，承担着保障国有资产安全和保值增值的责任。开展廉洁风险防控，是加强企业反腐倡廉建设、推进企业廉洁文化、建设企业廉洁品牌形象的有力措施。
提升企业的管理水平。
在改革发展中走向世界运输市场，油运的船队结构、经营方式、资产管理发生了很大变化，反腐倡廉工作不断呈现新的特点。自成立以来，公司在船舶油污水管理方面曾多次发生违纪违法案件，先后有6名干部船员被判刑，在社会和资本市场上造成了不良影响。公司三令五申，不断完善制度，严格操作程序，对违规事件采取零容忍态度，积极提出廉洁风险防控的新措施，坚决遏制一切违纪违规行为。
加强员工队伍的信念。
廉洁风险的全员自查、同事互查和组织帮查，充分调动了受教育者的主体意识，每一位员工都了解了自身所处岗位的廉洁风险和廉洁要求，逐步建立起廉洁意识、规则意识，提高了是非辨别力，铭记于心，外践于行，提高了廉洁风险防范水平，提升了为企业、为客户服务的能力。
廉洁风险防控：探路而行
按照上级文件精神，中海油运建立了廉洁风险防控的领导小组和工作小组，并结合自身行业特点，制定了工作计划，组织了骨干培训，建立了相应的信息传递和工作联系机制，按规定实施了以下五项工作步骤：
一是广泛开展风险收集
广泛收集风险信息是科学确定风险点的基础。在明确风险性质的基础上，油运纪委依靠基层党支部发动员工一起，认真查找可能利用职务便利谋取利益的各种因素，286名机关员工，共查找廉洁风险信息182个，做到纵向到底、横向到边。
二是严格组织风险识别
准确识别风险，是科学制订防控措施的前提。根据所收集的风险信息，严格开展风险识别，编制风险点信息评估表，认真分析风险的发生概率和影响程度，排查出真正影响企业健康发展的风险，确定重要风险1个、一般风险17个、轻度风险28个，无重大风险，形成了宝塔形的风险等级结构。
三是全面制订防控措施
针对发生廉洁风险的相关因素，科学制订防控措施，防控责任的层面高低与风险等级成正比。油运将油污水处理作为公司重要风险，明确公司分管领导为风险防控第一责任人，制定了相关部门共同参与的21项防控措施，内容涵盖员工管理、廉洁承诺、资金监控、业务操作、监督检查等五个方面，并建立了预警机制。
四是扎实开展检查考核
监督检查是落实防控措施的必要手段。按规定制定了检查考核办法，每年对风险防控的重要部门和关键岗位进行检查，检查的主要内容包括：措施落实、责任履行、预警处置、现场管理等，将防控情况纳入个人和部门的考核范围。
五是积极提升防控水平
廉洁风险防控是在全面风险管理、内控机制建设基础上建立起来的，必须和现代信息技术相结合，走“科技加制度”的发展道路。制定风险防控措施及指标提取表，纳入全面风险管理信息系统，设置黄、红、绿警示标志，一旦发生问题警示，立即启动应对措施。
廉洁风险防控：行之有道
通过探索和实践，廉洁风险防控工作取得了“三落实”的成效：把惩防体系建设的要求，落实到核心部门、关键环节和重点岗位；把反腐倡廉建设的责任，落实到各级领导、业务部门和管理人员；把风险防控的措施，落实到内控制度、风险管理和信息工程。中海油运的经验是，组织开展廉洁风险防控一定要健全机构、加强指导、抓住重点、融入管理、服务企业。
一为健全机构，完善工作体系。做到了“五有”：有工作领导，有办事机构，有推进计划，有落实措施，有考核办法。企业党组织负责人把廉洁风险防控作为反腐倡廉建设的工作重点，亲自抓，亲自部署；企业行政领导把廉洁风险防控作为提升管理水平的重要措施，一同部署、一同落实，形成了党委统一领导、党政齐抓共管的领导体制。建立由惩防体系建设领导小组、风控工作小组、部门党支部、工作联络员构成的组织体系，健全了风险防控工作计划、工作措施、责任考核等组成的制度体系，形成了纪委组织协调、业务单位各负其责、管理人员积极参与的工作机制。
二为组织培训，加强沟通指导。纪检监察机构是开展廉洁风险防控的职能部门，起着组织协调的关键作用。油运纪委在工作中发挥了四个作用：宣传教育作用，组织骨干培训，宣传廉洁风险防控的目的意义，明确步骤方法。工作指导作用，加强对下属党组织和联络员的工作指导，提出每一个工作阶段的具体要求和任务。部门协调作用，整合监督资源，实现多部门的联合防控。防控中的督促作用，把握工作进度，组织考核检查，把关防控质量。
根据《公司廉洁风险防控工作考核办法》的有关要求，依据《公司机关部门建立廉洁风险台账实施方案》的通知，结合项目实际，制定了《XXXXX站房一标项目部廉洁风险台账实施方案》，请项目部领导班子及各部门负责人认真贯彻落实。
XXXXXXXX一标项目部 2018年11月9日
XXXX一标项目部
廉洁风险台账实施方案
为进一步加强项目部廉洁风险防范管理，规范权力运行，建立科学合理、纵向全覆盖的廉洁风险防范管理体系，强化对权力结构运行、履行岗位职责的监督，根据公司党风廉政建设和反腐败工作推进会及建立廉洁风险台账的要求，制定如下方案：
一、指导思想、基本原则和目标任务
（一）指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以全面从严治党治企为统领，以规范岗位职责履行为目标，以廉洁风险点排查、按岗位建立廉洁风险台账、开展廉洁从业教育、采集廉洁风险信息及制定相应的预警防范措施为主要内容，以强化廉洁风险预警机制为手段，不断提高项目部预防腐败工作的科学化、规范化和制度化水平，引导项目部管理人员深刻认识自身岗位的廉洁风险，推动拒腐防变教育长效机制、风险预警机制及权力监督机制的形成。
（二）基本原则
1.坚持围绕中心，服务企业管理的原则。将建立项目部廉洁风险防控台账纳入项目内控体系建设，融入施工生产全过程。
2.坚持“一岗双责”，谁主管谁负责的原则。项目部领导班子和各部门领导人员肩负抓好业务工作和廉洁风险防控双重责任。谁主管、谁负责、谁承担责任，一级抓一级，层层抓落实。
3.坚持严格考评、动态管理的原则。把建立廉洁风险防控台账作为考核项目部领导、各部门负责人和党风廉政建设责任制的重要依据，严格考核结果运用，实行动态管理。
（三）目标任务
按照突出重点、分步实施、扎实推进、务求实效的总体要求，2018年下半年，针对项目部易发多发的重点领域、关键环节和关键岗位，开展风险自查，建立廉洁风险台账，初步建立起项目部廉洁风险防控管理基本框架并组织实施。到2018年底，逐步形成以预警防范为核心、以强化管理为手段，具有周期性排查和处理功能的廉洁风险预警防范机制。
二、组织领导、实施范围和工作内容
（一）组织领导
建立项目部廉洁风险防控台账，实行统一领导，党政齐抓共管，领导人员一岗双责，相关部门各司其职，项目部全体管理人员共同参与廉洁风险防控工作。切实推进项目部廉洁风险台账工作，项目部成立廉洁风险防控小组机构，小组名单如下：
组 长：经理、书记。
副组长：领导班子。
组 员：各部门负责人
领导小组办公室设在项目部综合办公室，由综合办公室负责日常管理工作。
（二）实施范围
项目部领导班子成员、各部门负责人、关键岗位和其他管理人员。
（三）工作内容
主要内容包括编制职权目录、排查廉洁风险、评估风险等级（建立台账）、制定防控措施、实施预警处置、坚持动态管理等六个关键环节。
三、方法步骤
按照工作方案，共分三个阶段组织实施：
（一）动员部署、宣传学习阶段（2018年下半年）。
项目部制定廉洁风险实施方案，召开动员会进行思想动员，将公司下发的《建筑公司机关各部门建立廉洁风险台账实施方案》的通知、《建筑公司廉洁风险防控工作考核办法》的通知要求和本办法进行学习传达，使项目部全体干部充分认识项目部开展廉洁风险预警防范工作的指导思想、工作目标、基本要求及实施步骤，提高参与的积极性，主动查找风险点。
（二）扎实推进，全面开展阶段（2018年下半年）。
1.编制职权目录。按照谁行使权力、谁负责清理的要求，参照岗位责任矩阵，认真梳理自己的岗位职责，结合项目内控管理实际，编写所在岗位职权目录，进一步理清权力运行边界和范围，确保风险查找不遗漏。明确决策权、管理权、监督权、执行权等各类权力行使的主体、条件、范围、程序、时限和监督方式。
2.排查廉洁风险。结合自身实际，重点围绕决策、经营、管理、监督等职权的行使，采取自己找、同事提、领导点等方法，认真排查廉洁风险点。班子成员填写《个人岗位廉洁风险防控登记表》和所采取的防范措施（附件1），部门负责人填写《个人岗位廉洁风险防控登记表》（附件1）、《部门廉洁风险评估防控汇总表》（附件2）。重点排查四个方面的风险：一是思想道德风险。由于思想理念不坚定、工作作风不扎实和职业道德不牢固对正确行使权力的影响，可能诱发行为失范的风险。二是制度机制的风险。由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致的制度漏洞、缺失的风险。三是权力行使风险。重点查找权力过于集中、运行程序不规范等可能造成权力滥用的风险。四是外部环境风险。由于外部利益的诱惑，或其他错误的影响，可能导致行为失范的风险。
3.评估风险等级。依据廉洁风险点所涉及的权力重要程度、自由裁量权的大小、权力行使的频率、腐败现象发生的概率及危害程度等因素，按照“高、中、低”三个等级评定廉洁风险点。在个人自评的基础上，项目部召开专题会评审确定风险等级和监督重点，分析异常情况产生的主要因素，及时发现廉洁风险隐患，找出权力运行过程和管理流程中存在的漏洞和缺陷。根据分工，明确廉洁风险点的责任人员。
4.制定防控措施。12月底前，个人岗位廉洁风险排查表和部门排查表及汇总情况，结合实际建立前期预防、中期监控、后期处置有机统一的廉洁风险防控建设机制。一是建立廉洁风险防范机制。针对岗位权力比较集中，自由裁量较大，容易出现问题的风险环节，制定相应的廉洁风险防控制度，做到“风险定到岗，制度建到岗，责任落到人”；二是坚持廉洁风险动态防控，及时调整、补充、优化风险防控的内容和措施，确保廉洁风险防控及时有效。
5.实施预警处置。一是建立多渠道、多层次的廉洁风险防控监督机制。通过内部监督和外部监督相结合的方法，融监督于权力运行的全过程。廉洁风险防控小组组长对项目部廉洁风险点预警防范机制建设工作负总责；二是建立健全预警处置工作机制。加强对廉洁风险信息的分析、预测和动态监控，及时发现存在、新产生或可能产生的廉洁风险，运用谈话谈心、督导纠错、会议等方式，及时向有关个人发出预警信号，纠正工作中的失误或偏差，堵塞漏洞，化解廉洁风险。
6.坚持动态管理。一是建立和坚持廉洁风险信息收集、评估、预警和处置动态管理制度，适时修改职权目录，掌握廉洁风险点变化，调整完善廉洁风险点内容、等级和措施，优化廉洁风险防控制度；二是开展不定期检查和年度监督考核。按照谁主管谁监督、谁主控谁负责整改的原则，由办公室负责日常监督检查，发现中、高等级的廉洁风险隐患要及时纠正、警示，高风险问题要下发限期整改通知书。监督检查中发现的违规违纪线索要及时向公司纪检监察部门移交。
（三）建立长效机制阶段（2019年全年）
建立以预警防范为核心、以强化管理为手段、具有周期性排查和处置功能、比较科学完善的廉洁风险预警防范机制。一是不断完善廉洁风险点排查机制。建立集中排查与适时排查相结合的排查机制；二是不断完善拒腐防变的岗位廉洁教育机制。根据排查的廉洁风险点，多形式、多渠道开展教育，并将岗位廉洁教育纳入部门日常业务统筹安排，更加体现廉洁教育的刚性要求；三是不断完善廉洁风险信息采集机制。通过网络、微信、学习交流等方式，建立起多渠道、速反应、高效率、灵触觉的廉洁风险信息采集机制；四是不断完善廉洁风险预警处置机制。对处置后的情况要及时跟进，对处理效果不理想的，要进一步采取强有力的措施进行再处理，防止风险升级为腐败行为；对廉洁风险预警处置不力的，要追究相关责任人的责任；五是不断完善廉洁风险动态管理机制。定期对廉洁风险预警防范工作进行总结分析，对下阶段的风险分布及发展情况进行动态分析，预见性地提出预警防范措施。
四、工作要求
（一）提高思想认识。开展廉洁风险防控是公司党委着眼于反腐败斗争的新形势、新任务、新要求，加强反腐倡廉、健全惩防体系的新举措，是健全制度防腐的重要内容。通过建立项目部廉洁风险台账，开展项目部廉洁风险防控工作，找出管理过程中的薄弱环节加强整改，达到加强监督、规范管理、促进廉洁从业的目的。
（二）加强组织领导。项目部领导人员要把建立廉洁风险台账、开展廉洁风险防控作为一项政治任务列入部门重要议事日程，周密安排部署，认真组织实施。领导班子要带头抓，负总责，带头查找廉洁风险，带头落实防控责任。
（三）严格责任追究。建立项目部廉洁风险台账、开展廉洁风险防控是公司党风廉政建设和反腐败工作的重要内容，对防控不力，不履行或不正确履行廉洁风险防控职责和违反廉洁从业规定、滥用职权、造成不良影响和后果的依据情节轻重程度严肃追究责任。
附件1
个人岗位廉洁风险防控登记表
姓名
职务
个人岗位职责
廉洁风险点
1.思想道德风险：
2.制度机制风险：
3.权力行使风险：
4.外部环境风险：
自评风险等级
高级 中级 低级
廉洁风险
防控措施
部门负责
人意见
备注
部门： 填表时间：
附件2
部门廉洁风险评估防控汇总表
部门名称
部门岗位职责
廉洁风险点
1.部门廉洁风险点：
2.部门人员共性廉洁风险点：
3.部门人员个性廉洁风险点：
评估风险等级
高级 中级 低级
廉洁风险
防控措施
廉洁风险防控
领导小组意见
备注
该表格一式两份，一份公示，一份存档。
附件3
项目部廉洁风险评估防控汇总表
单位（盖章）： 填表时间：
项目概况
风险类别
廉洁风险主要内容
及表现形式
风险等级
防控措施
风险防控
责任人
风险防控
责任部门
风险防控
责任领导
思想道德风险
制度机制风险
权力行使风险
外部环境风险
廉洁风险防控
中图分类号：D262.6 文献标识码：A 文章编号：1674-3520（2013）-12-0169-02
廉洁风险防控是党中央着眼于新时期党风廉政建设和反腐败工作面临的新形势新任务，采取的一项重要举措。开展国有企业廉洁风险防控工作是贯彻中央反腐倡廉方针的具体体现，是惩治和预防腐败体系建设的重要组成部分，能够促进企业又好又快发展、优化企业发展环境、保证企业领导人员的健康成长。济南炼化本着试点先行的原则，高度重视廉洁风险防控试点工作，对试点工作进行了认真研究和积极探索，在实际工作中取得了一定的成效。本文结合济南炼化实际，总结试点工作经验，认真研究廉洁风险防控工作新思路、新方法，推动惩治和预防腐败体系建设，建立新时期廉洁风险防控工作的长效机制。
一、开展廉洁风险防控工作的重要意义
（一）廉洁风险防控是党中央在新形势下做出的加强反腐倡廉建设的重大决策部署，是党风廉政建设的重要组成部分
首先，廉洁风险防控是党中央在新形势下做出的加强反腐倡廉建设的重大决策部署。中央纪委、国务院国资委先后印发了有关廉洁风险防控工作的指导意见，对廉洁风险防控工作做出了部署。中央纪委十七届四次、五次、六次、七次全会都对加强廉洁风险防控提出了要求。其次，廉洁风险防控是党风廉政建设工作的创新举措，也是党风廉政建设的重要组成部分，具有比较强的可操作性，能够实现关口前移，把有效防范和化解廉洁风险的责任落实到每个单位、每个岗位和每个人，从而建立预防腐败的长效工作机制，有利于掌握反腐倡廉建设主动权、增强预见性，真正满足中央十以及国务院国资委对国有企业廉洁风险防控工作提出的新要求，真正做到用制度管权、管人、管事。
（二）开展廉洁风险防控工作是加强反腐倡廉建设，扎实推进惩治和预防腐败体系的重要举措
开展廉洁风险防控工作，是加快推进惩防体系建设的重要任务，也是构建具有特色惩防体系的有效途径。把廉洁风险预警防控工作作为“惩防并举、注重预防”的具体实践，有利于进一步增强预防腐败工作的前瞻性、预见性、针对性和主动性。通过开展廉洁风险防控工作，建立内容科学、程序严密、配套完善、有效管用的反腐倡廉制度体系，有利于实现制度的相互协调、相互支撑，提高制度的可操作性；有利于强化业务流程管理，固化制度执行环节，提高制度的有效性；有利于系统全面的查找制度缺陷，提高制度的科学性，从而实现以制度来推进惩防体系建设、提高反腐倡廉建设科学化水平的目的。
（三）开展廉洁风险防控工作是关心爱护干部职工的具体措施
保证干部职工健康成长，责任重于泰山。国有企业重要岗位、关键环节人员大多都掌握着人、财、物、产、购、销以及重点工程等方面一定的权力和资源，但同时这些权力和资源也不同程度地面临着各种各样的诱惑和考验。廉洁风险防控工作针对不同岗位的不同风险点采取预防措施，有利于增强教育、制度、监督工作的针对性和有效性，可以提高党员干部自觉接受监督，主动参与监督和积极化解廉洁风险的意识，使预防腐败的责任落实到每一个岗位和每一个人，职责清楚，目标明确，便于检查和考核，防止权力滥用。
二、当前国有企业廉洁风险防控工作中存在的问题
（一）认识不足、重视不够，廉洁风险防控工作难以推进
目前，廉洁风险防控工作在开展的过程中，普遍存在认识不足、重视程度不够的现象。
一是企业领导班子成员对廉洁风险防控的重视不够。这项工作推行之初，有的企业领导人员对开展廉洁风险防控认识不足、重视不够、行动迟缓，使得纪检监察部门的工作难以推进，阻力重重。
二是具体负责人员的认识不够。随着工作的深入开展，我们发现对这项工作认识不够的往往是具体从事这项工作的工作人员，主要原因是大多数国有企业纪检监察干部人员配备较少，并且身兼数职、任务缠身，难以一心一意地专门从事这项工作。在缺乏认真研究部署的情形下，简单、生硬地照搬照抄其他单位的经验做法，使工作浮于表面，廉洁风险防控工作缺乏实效性。
（二）敷衍塞则，廉洁风险防控工作浮于表面
一是工作应付，走过场。廉洁风险防控工作是一项系统性、创新性的工作，在探索过程中需要花费大量的人力、物力和财力，每个涉险岗位的人员都有责任和义务排查风险，但是大多国有企业领导人员不想花心思、费力气在该项工作上，往往是搞“大包大揽”，由一个人为全部门或组建“专班”为全单位查找风险点、制定防控措施，导致工作应付，走过场。
二是查险不全，定级不准。职权是造成在岗人员不正确履行职责，构成腐败行为的关键。但是，在查找职权风险的过程中，相关人员并没有做到敢于真找、真查，而是避重就轻、避繁就简、遮遮掩掩，没有在查清查准廉洁风险点上下功夫，没有实现防控机制建设的有的放矢，对症下药。
（三）监督弱化，廉洁风险建设的监督机制不够顺畅
廉洁风险防控工作开展以来，对于各国有企业排查出的廉洁风险并没有真正的纳入纪检监察部门的监督控制中。在党内监督上，由于点多面广、在采集信息方面有一定的难度，平时一些情况难以了解和掌握，影响了监督效果，纪检监察部门难以发挥应有的作用。
三、提高国有企业廉洁风险防控工作有效性的对策和措施
（一）加强宣传教育和培训，提高对廉洁风险防控工作重要性的认识
思想是行为的先导。首先，要提高党政领导特别是行政“一把手”的思想认识，行政“一把手”的思想认识直接影响到企业廉洁风险防控工作的整体效果。其次，对于廉洁风险防控工作这个新生事物来讲，必须加强宣传和因势利导，使大家准确把握廉洁风险的涵义，引导干部职工认识到有岗就有责、有责就有权、有权就有风险，进一步强化廉洁从业意识，增强防控廉洁风险的主动性和自觉性。应当把廉洁风险防控工作摆上重要位置，廉洁风险防控不仅是企业提高核心竞争力、实现发展目标的重要手段，同时也是一项“干部关爱工程”，决不能看作是“可搞不可搞”的事。
（二）加强组织和协调，充分发挥各相关部门的作用，形成监督合力
廉洁风险防控工作，是一项复杂的系统工程，点多面广，涉及企业所有重要岗位和业务流程，单靠纪检监察一个部门，精力和手段均有限。因此，要依托惩防体系建设的有效模式，充分发挥纪检监察部门的组织和协调作用，联合组织、审计、企管等有关职能部门等建立“大防控”格局，采取多种方式，共同审核风险点，信息共享，措施共定，才能更好地发挥整体效能，提升防控效果。
我们在开展廉洁风险防控工作的过程中，成立联合监督审核小组，共同负责廉洁风险防控工作的组织实施、督促指导和统筹协调，发挥整体推动力；共同审核廉洁风险防控工作报表，共同总结工作经验，共同开展教育培训，共同进行检查考核，有效促进了制度运行，规范了决策行为，最终形成党政齐抓共管、纪委组织协调、部门密切配合、群众广泛参与的格局。
（三）科学防控，建立科学的信息化廉洁风险防控监督工作机制
廉洁风险防控工作关键在于“防”和“控”。因此，在实践工作中，如何防控廉洁风险是廉洁风险防控工作的重中之重。要注重信息化技术的运用和信息资源的整合，及时公开廉洁风险相关信息，建立风险点和防控措施动态信息库，随时把握风险动态和防控工作进展。
我们采用“防控结合”的有效方式，认真开展廉洁风险防控试点工作。在企业内部局域网纪检监察园地设立廉洁风险信息公开平台，把排查出的所有风险点，风险描述、风险类型、防控措施、风险监管责任主体以及修订完善的相关制度定期考核结论等内容进行汇总整理；各单位（部门）针对相关人员组织开展“重点岗位、关键环节重要人员”廉洁从业教育培训班，实现了廉洁风险的“防”。
将廉洁风险防控工作纳入信息化平台，实施网上监控，运用PDCA闭合管理循环，实施动态化管理，建立健全长效工作机制。
（四）落实防控措施，着力构建和完善相关管理制度。
科学、完整、高效的制度体系是做好廉洁风险防控工作的根本。结合廉洁风险点和防控措施，健全完善相关制度，着力构建决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的制度体系。针对廉洁风险排查中发现的制度、流程中存在的条款笼统、界定模糊、责任主体不清、操作性不强等问题，及时进行修订、补充和完善；针对权力过于集中、自由裁量权过大以及不相容岗位未形成相互制约等问题，通过调整部门职责、分解部门权力、压缩自由裁量空间、制定岗位行为规范、完善岗位业务流程；通过对“特殊问题”、“特殊情况”、“特殊事项”的办理程序进行总结、分析和研判，建立健全临时或突发事件“应急通道”的审批程序和相关制度。开展廉洁风险防控，最根本的就是要把权力关进制度的笼子，从制度源头筑牢“防火墙”。只有注重制度的顶层设计，“从制度中来，到制度中去”，才能保证廉洁风险防控工作的落地生根、开花结果。
（五）加强各项业务的有机融合，充分发挥整体效力，建立健全惩治和预防腐败工作长效机制
国有企业廉洁风险的防控机制建设，是新形势下国有企业反腐倡廉工作的全新课题，是进一步做大做好做实做优国有企业的根本前提和基础要求，对促进党风廉政建设、促进国有企业良性发展具有重要意义。
一、国有企业廉洁风险的类型及其表现形式
国有企业廉洁风险几乎无处不在，类型及其表现形式也是多种多样。根据深入调查和认真研究，我们发现，国有企业廉洁风险可以分为以下几种类型。
（一）思想风险
思想风险是指个人的理想信念、道德品质、职业操守等方面存在廉洁风险，可能造成国有企业经营失败和国有资产无端流失。主要表现在：社会主义理想淡薄，个人私欲私利思想严重，世界观和人生观严重扭曲，组织原则观念不强，铺张浪费，贪图享受等。
（二）制度风险
制度风险是指缺乏制度指引或制度指引不明确，可能造成权力失控，职责失范的廉洁风险。主要表现在：、，使国有企业利益受损，使自己和相关利益者不当得益。工作运行机制缺乏相互支撑和制约，监督约束不起作用或不明显等。
（三）业务风险
业务风险是指业务操作不规范或自由裁量空间过大，可能造成工作用权行为失控的廉洁风险。主要表现在：违规简化业务运行程序，致使监督作用失效；岗位权力过大或超越岗位权限，致使相关事项的决定或审批形同虚设；不深入开展调查研究，靠主观臆断操作业务，致使产生经营损失和国有资产流失等。
（四）外部风险
外部风险是指本企业之外的一些单位和人员对本企业和本企业的领导人员或重要岗位人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，可能造成严重后果的廉洁风险。主要表现在：自律控制意识差，经不起各种利益的诱惑，在业务往来、社会交往等过程中自我约束能力差，容易形成权权交易、权钱交易等。
二、国有企业廉洁风险的防控理念
国有企业廉洁风险防控，应当是一个结合思想、制度、教育、监督、激励、惩戒、自律于一体的机制。做好这个机制建设，需要培养并形成以下几个防控理念。
（一）树立反腐决心，破除思想障碍
廉洁风险防范管理是一个全新课题，首要的问题是要树立反腐决心，破除各种思想障碍。通过认真学习和领会国有企业廉洁风险的精神和要求，要抵制并消除“不敢查”的畏难情绪、“不愿查”的反感情绪、“不想查”的抵触情绪；要让全体干部职工认识到国有企业廉洁风险防控机制不是出于不信任，而是为了更好地关心、爱护干部职工，从而形成一种良好的廉洁风险防控工作氛围。
（二）坚持以思想防控为起点，以制度防控为重点
坚持教育在先，积极组织开展廉洁风险防范教育，培养干部职工保持良好的思想政治素质和道德修养是廉洁风险防控最基本的保障，是廉洁风险防控的起点，是反腐工作的第一道防线。建立健全相关制度则是防控重点，对制度建设中的薄弱环节和空白地带要补强补齐，让有腐败思想苗头的干部职工无从腐败，让有腐败诱惑的外来者无从下手。依靠良好制度管人管事管资产，推进防控工作的常态化、长期化。
（三）突出防控重点对象和重点领域
要重点防控国有企业领导干部特别是掌握人事权、审批权、监管权等权力的领导干部的用权行为；要重点防控重大项目、工程建设、资金使用、人事调整等腐败现象易发多发领域；要实行重点岗位的轮岗交流，科学分解和配置权力，杜绝权力过分集中。
（四）充分发挥惩处威慑功能作用
只有充分发挥惩处威慑功能作用，才能增强思想教育的说服力、增加制度的约束力、提高监督的威慑力。国有企业廉洁风险防控是以预防和控制腐败行为的发生为主要目的，但为了保证风险防范措施的有效性，在处置措施中也一定要包含具有惩处性质的手段，并且这些惩处措施要足以强大，能起到很好的威慑能力。
三、国有企业廉洁风险的防控措施
国有企业廉洁风险的防控措施是以追求有效防控效果为目的的，要经过实际的工作检验。经过近几年的理论探索和实践检验，有以下几个防控措施值得推广。
（一）划分风险等级，把握廉洁风险防控重点，提高廉洁风险防控效率
这个措施需要在全面调查的信息基础上，查找出全部的廉洁风险点，对这些廉洁风险点进行科学评估，确定廉洁风险等级。对于等级高的廉洁风险，要作为防控重点，规定防控责任人，定期和不定期给予重点检查。对于等级低的廉洁风险，也不能松懈，要成立工作小组，专责防控相同或相关类别的低等级廉洁风险。
（二）将廉洁风险防范与企业实际工作结合起来，两边兼顾，形成联动效应
首先，要通过思想教育，使干部职工提高思想觉悟，增强廉洁自律意识，形成良好的廉洁工作氛围。其次，充分调动相关部门和相关岗位的监督力量，加强监督力度，同时要将监督贯穿于业务工作的始终，以确保监督效果。最后，实行有限的连坐制度，一旦发现廉洁问题，不仅要惩罚相关责任人，也要适度惩罚与责任人有业务工作联系的上下级和相关岗位的干部职工。最后，发现廉洁问题应根据影响大小、情节严重性等作出相应处置方法，切不可“一刀切”，以免问题恶化。
（三）适当引入外来审计和监督者，多方位提高廉洁风险防范水平
适当引入外来审计人员对廉洁风险等级较高的企业和个人进行内部审计或专项审计，以外来的审计机构对企业和个人进行专业的调查取证，通过内部审计或专项审计报告将发现的问题予以反映，增强说服力，提高执行力。引入外来监督者，则从企业外的角度发现问题，从不同方面多方位地提高了企业的廉洁风险防范水平。
（四）建立健全并认真执行落实良好的企业制度
良好的企业制度是企业的财富，是廉洁风险防范的保障，应该在风险评估的基础上，加快建立健全制度。良好的企业制度要建立健全，关键还在于认真执行落实，关键还在于动态化更新制度，只有这样，才能实现依靠良好的企业制度管人管事管资产，才能实现廉洁风险防范的常态化、长期化、制度化，不断提高国有企业的廉洁风险防范水平。
参考文献
[1]芳．加强国有企业廉洁风险的防范管理[J]．航天工业管理．2011（2）
在十八届中央纪委二次全会上明确指出：“要加强对权力运行的制约和监督，把权力关进制度的笼子里，形成不敢腐的惩戒机制、不能腐的防范机制、不易腐的保障机制”。开展廉洁风险防控管理工作是深入贯彻党的十八届中央纪委二次全会精神，完善惩治和预防腐败体系的重要举措，是以科学发展观指导反腐倡廉建设的具体体现。为了探索从源头上防治腐败，推进电力企业党风廉政建设和反腐败工作，近年来，我局坚持“突出重点、逐步推进、健全机制、注重实效”的工作思路，围绕思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境5类风险，有针对性地在企业开展了廉洁风险防控管理工作，逐步以推行项目化管理为抓手，以加强权力过程控制为重点，不断健全和完善反腐倡廉预防体系，为电力企业发展提供了强有力的保障。
一、开展廉洁风险防控管理工作是构建惩治和预防腐败体系的重要举措
随着电力企业跨越式的发展，电力企业经营的特殊性和电力供需矛盾的出现，在工作决策、资源管理等重要岗位和关键环节中，存在产生腐败的风险。开展廉洁风险防控管理工作，通过加强廉洁风险识别、健全廉洁风险防控制度，规范权力运行机制，将教育、监督、制度、惩处有机的结合起来，增强了惩治和预防腐败体系建设的系统性和科学性。特别是通过查找风险点，针对权力运行中的风险和监督管理中薄弱环节，有针对性地制定防控措施，有效防犯干部、员工犯错误的风险，使企业和个人利益少受或不受损失。另外，开展廉洁风险防控管理工作也十分符合电力企业的实际。电力企业是垄断行业，从干部到员工他们手里都有不同程度的工作决策权，每个工作环节都会产生不同的廉洁风险，由于他们与外界接触面广，监督难度大，给企业管理工作带来了很大的难度，通过开展风险防控管理工作，有效地防范可能存在的廉洁风险，最大限度地避免腐败现象的发生。
二、廉洁风险防控项目化管理的具体做法
项目管理是把各种系统、方法和人员结合在一起，在规定的时间、预算和质量目标范围内完成项目的各项工作。这是一种科学、高效、解决具体问题的运作方式，其特点是目标明确、过程可检查考核、结果可验收、评价或推广。
1.以规范各项工作程序为切入点，确保工作流程管理全面实施。通过对职能部门的分析，针对工程、物资、招投标、市场营销、人事管理等部门是腐败易发多发部门，在重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金使用等方面的管理中，找准廉洁风险点。以项目工作规程的方式建立重大事项决策、大额度资金使用、干部选拔任用、基建项目招标等重点工作流程，保证重要工作、重要事项、重点环节廉洁风险防控管理的流程化、规范化和精细化，制定相应廉洁风险防控管理措施。
2.以项目管理为突破口，创新廉洁风险防控管理工作模式。廉洁风险项目化管理是采用效能监察管理方式，对岗位、部门、单位廉洁风险点实施防控的有效方式，可以促进廉洁风险防控工作长效机制的建立，促进防控效果的提高，从根本上防范腐败问题的发生。从2009年我局开始探索廉洁风险防控管理工作的项目化管理工作，编制了《广州供电局内部控制指引实施细则》。2010、2011年编制了《广州供电局廉洁从业风险分析及防范措施》，列出了134项廉洁从业风险，明晰了各岗位不可触碰的“红线”，同时，以生产经营为重点，开展效能监察，收到一定的效果。
3.以风险管控为手段，将反腐倡廉建设的要求植入企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，有效遏制和减少腐败现象发生，促进电力企业领导及员工廉洁从业，不断提高电力企业反腐倡廉建设的制度化、科学化和规范化水平，有效预防腐败问题的发生。
三、开展创新项目化管理的几点体会
以创新的理念和方法来实施廉洁风险防控管理工作，应把握好以下几个重点：
1.正确定位是前提。在实际推行中，有人认为“创新”是要求很高的事，感到“创新”高不可攀，无从入手；也有人把廉洁风险防控管理工作等同于教育工作，存在事事皆“创新”的泛化现象。我们认为我局廉洁风险防控管理工作创新具有层次性，就像科技创新一样，发明创造是创新，实用技术革新是创新，外包装设计专利也是创新。廉洁风险防控管理工作应该追求高标准的创新，但更应结合实际，进行多层次、多侧面的创新。只要找准了切入点和着力点，只要在企业廉洁风险防控管理工作的内容、形式和手段上有所探索、有所改进、有所突破，就是创新，就可以大胆尝试，大有作为。
2.细化管理是基础。我局廉洁风险防控管理工作创新“项目化管理”，是一个系统工程，需要从项目的立项、实施、评估和推广等各环节，全过程加强规划和指导，确保创新工作的质量，提高创新的内在价值和实际效果。在局党委、纪委层面，要加强宏观管理，特别要加强廉洁风险防控管理项目的评估工作，认真做好创新项目改进，不断完善廉洁风险防控管理项目的管理办法，及时调整、及时总结，形成规范，建立制度，使廉洁风险防控管理项目落到实处，行之有效。
3.着力提升是关键。在电力企业廉洁风险防控管理工作创新中，要克服泛化的问题，不能把创新作为一个标签到处乱贴，也不能把廉洁风险防控管理工作原有的内容简单地换个说法或把形式稍微改变一下就当作创新。一定要看创新的目的是否服务中心，创新的内容是否贴近实际，创新的效果是否促进了企业工作、促进了企业发展。真正在内容和形式上，努力提升创新的质量和层次。
关键词 廉洁风险 防控机制 现状 问题 措施
廉洁风险防控机制，就是为了预防和控制廉洁风险转化为腐败行为而建立起来的行之有效的制度体系和工作机制。积极探索建立职权明晰、风险公开、制度防范、层层监管的廉洁风险防控机制建设，是推进惩治和预防腐败体系建设的重要内容，也是推进反腐倡廉建设科学化的重要举措。当前基层廉洁风险防控机制建设工作还存在权力职责不清、风险点查找不实、防控制度执行不力、监控责任不到位等问题，加强工作研究，采取有力措施切实加以解决，是深化反腐倡廉建设的现实需要。
一、当前廉洁风险存在的现状
一是思想道德教育流于形式。由于放松政治理论学习和世界观改造，思想道德教育流于形式，权力观、政绩观、利益观不正确导致权力失控和行为失范。二是岗位职责不规范。没有明确规范岗位职责，不履行或不正确履行职责，权力由个人说了算等，导致权力失控和行为失范。三是管理制度不完善。管理制度不健全，业务流程不规范，监督系统被破坏，造成无人监督或无法监督，而造成防控制度执行不力、监控责任不到位的现象。四是不良外部环境影响。受行业“潜规则”、生活圈和社交圈对个人的不利影响，工作、生活中贪图享受，攀比、奢侈之风严重，造成权力失控和行为失范。
二、廉洁风险防控机制建设存在的主要问题
（一）对廉洁风险防控机制建设不够重视，教育宣传不到位，思想认识不到位。在工作中对廉洁风险防控机制建设不重视，从思想上就对廉洁风险机制建设有反感情绪，从而导致廉洁风险防控机制建设没有真正开展起来，助长了腐败现象的滋生。
（二）工作开展不到位。一是没有认真地宣传和落实，二是没有一套完善的实施方案。由于没有实质性的廉洁风险防控机制工作方案，也没有认真开展此项活动，难以从源头上预防腐败的发生，在实际工作中起不到防控作用。
（三）科学履职不到位。没有认真履行廉洁风险防控机制各个环节的职责，没做到事前管理、监督；固守老的思维模式，工作中沿用老的办法，只要完成任务，不讲完成质量。
三、加强廉洁风险防控机制建设的主要措施
（一）加强廉洁风险教育。一是要做到过程和结果并重。“排雷”、“扫雷”是岗位廉洁风险防控体系建设的目标，但活动开展过程中的教育、警示作用同样不能忽视，风险排查的过程也是自我教育和自我防范的过程。二是要因岗施教、因人施教，提高廉洁风险意识。三是要不断创新风险教育方式，积极探索形式多样的廉洁教育模式。
（二）找准廉洁风险点。查找廉洁风险是将权力公开化的行为，采用自己找、互相查、群众提、领导点、组织审等方法进行。重点查找重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用以及监督权、审批权使用等方面容易产生腐败行为的风险。重点查找重要岗位风险，重要岗位人员的履行岗位职责、执行制度、行使自由裁量权、内部管理权等方面存在或潜在的廉洁风险。
（三）加强廉洁风险监督。一要加大科技促进力度。建立岗位廉洁风险监察系统，实现实时监控；二要加大公开力度。按照公开原则，大力推进党务、政务、办事公开。根据廉洁风险点的数量和严重程度，对不同岗位实行风险定级，分类管理。岗位廉洁风险等级、风险点及制定的预控措施要通过各种渠道公示、公开。三要发挥第三方监督的作用。充分发挥社会各层面、各方面代表，尤其是利益相关人的作用，进一步畅通监督渠道，充分发挥外部监督在风险防控体系建设中的作用。
（四）建立防控长效机制。建立健全评价评估系统，推进廉洁风险防控体系建设。一是完善考核机制。将岗位廉洁风险防控机制建设作为推进惩防体系建设的重要抓手，作为落实党风廉政建设责任制的主要内容，在党风廉政建设责任制考核、纪检监察工作目标考核中加以体现，加以持续完善。二是强化纠偏机制。通过加大公众参与力度，增加党风廉政建设巡视督察工作的频度和力度，及早发现不良倾向和苗头，及时纠正存在的问题。三是加快推进体制改革。岗位廉洁风险的产生，离不开行政权力的土壤。进一步规范岗位职责体系，适应社会发展的要求，营造有利于岗位廉洁风险防控的社会环境。
参考文献：
[1] 刘盈君.当前我国廉政风险防范机制建设问题研究[J].郑州大学，2012.
二、方案应用效果
在日常的市场营销部廉洁风险防控工作中，严格按照本地细化的廉洁风险防控方案执行，要求各类风险点的第一责任人以月度为单位对各风险点进行自查并留存底稿备查，且每月市场营销部由专人进行各类风险点月度执行情况予以抽查并形成《南京分公司市场营销部廉洁风险防控月报》按时上报省公司市场营销部。
定期对各类不同的廉洁防控风险点进行优化完善，以季度为单位向分管领导汇报防控工作的推进情况，并将三合一检查工作中发现的风险点及时纳入2019年的新增廉洁防控风险点。
三、存在问题
从当前廉洁风险防控的工作实践来看，主要存在以下两个问题：
（一）思想认识不到位。少数风险点责任人认为廉洁工作年年讲，月月讲，风险防控还是老一套，是搞形式、花架子，对实际工作没有多大的帮助，因此存在抵触心理或敷衍心态。
（二）执行落实不到位。监控机制不完善，执行防控措施仅限于挂在墙上、印在纸上、停留在口头上，忽视对执行情况的督查检查，久而久之出现风险防控一阵轻风拂面过的现象。
四、整改情况
（一）抓好关键环节。强调廉洁风险防控“对岗不对人”，消除思想包袱，保证工作的顺利开展。加强组织建设，明确风险点查找必须紧扣单位职能和岗位职责，保证查找廉洁风险点全面、准确。要树立风险等级设定就是前期预防的概念，建立一套科学、规范、具有可操作性的评定方法，保证风险等级准确定位。
（二）创新工作方法。脱离实际开展任何一项工作都是缘木求鱼，要想使廉洁风险防控发挥应有的作用，关键在于融于工作。要将风险排查、等级确定、措施制定等建立在责任人的实际岗位职能之上，将廉洁风险防控与日常工作、教育培训、思政政治工作等紧密结合，做到风险防控日常化，做到有效、长效，关键在于修正完善。
五、下一步计划
（一）加强学习培训。全面开展宣传、培训和集中学习活动。使部门全体员工全面了解实施《南京分公司市场营销部廉洁风险防控方案》的意义、原则、内容和方法，在部门内部形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
一是思想道德缺失。一些单位和个人放松理论学习和世界观改造，权力观、政绩观、利益观不正确，导致思想道德缺失严重，从而造成廉洁风险。有的企业领导对廉洁风险防控管理工作不重视，不去认真地研究它的作用和效果，只注重政绩，对廉洁风险防控“说起来重要，做起来不要”。有的对廉洁风险防控管理存抵触情绪，助长了腐败现象的滋生。二是岗位职责缺位。一些单位和部门的在岗人员不履行或不正确履行职责，导致岗位职责缺位、错位、权力失控和行为失范等；对开展廉洁风险防控管理工作，只限于发发文件开开会，不检查、不落实、虎头蛇尾。三是业务流程错乱。一些单位和部门工作业务流程不规范，有的重要程序缺乏，有的前后错位，甚至本末倒置，造成权力失控和行为失范等廉洁风险。有些企业虽然开展了廉洁风险防控管理工作，但没有形成整套完善的实施方案，起不到防控作用。四是制度不完善。一些单位和部门制度缺失，自由裁量空间较大，缺乏有效的制约监督，导致权力运行随意性较大。有的受社会“潜规则”、生活圈和社交圈对个人的不利影响，工作生活中贪图享受，攀比、奢侈之风严重，追求部门和个人利益最大化而产生廉洁风险。
二、企业廉洁风险防控管理工作的主要原则和防控措施
1.主要原则。在实施廉洁风险防控管理工作中，必须全覆盖、全层级、全领域、全过程地开展。应以规范权力运行为中心，以加强制度建设为重点，以制约监督为手段，注重前期预防、中期监控、后期处置相结合，不断提高预防腐败工作科学化、制度化和规范化水平。突出重点；突出领导干部以及人、财、物及管理岗位的风险防控；突出对资金投入、招标采购、项目建设等廉洁问题易发多发领域的防控；突出对权力运行过程中的风险漏洞和管理中的薄弱环节的防控。以防为主。压缩权力部门或单位自由裁量权的空间，形成对权力运行的有效制约。公开透明，积极做好权力运行的公开，推进党务公开、政务公开，按照法律法规赋予的职责权限，对防控中发现的问题，依法依纪处置。
2.防控措施。一是明确责任，加强廉洁风险教育。全面推进岗位廉洁风险防控管理，这是企业管理工作中一项重要的组成部分。结合企业实际，从重点领域、重点部门、重点环节入手，绘制工作流程图、形成以主动防范为重心、以强化管理为手段的科学的防控机制。风险点查摆的过程也是自我教育和自我防范的过程。通过广泛收集同类岗位曾经发生的案例，因岗施教、因人施教，提高廉洁风险意识，不断创新风险教育方式。积极探索形式多样的廉政教育模式，使党员干部对违纪条规行为的性质、后果了然于心，从而提升廉政教育的渗透力。
二是认真排查，注重廉洁风险点的排查与风险分级。要树立“找不到风险就是最大的风险”的理念。要人人查找风险，人人公开风险，人人制定防范措施，人人参与权力运行监督，不搞人人过关，要把查找风险、防范风险、控制风险的过程作为自我教育、自我监督、自我提高的过程。要根据权力的重要性、腐败现象发生的概率和危害程度，将廉洁风险划分若干等级，确保评定廉洁风险等级的科学。廉洁风险等级确定后，要编制廉洁风险管理目录，列出岗位权力行使的界限和责任、廉洁风险点、廉洁风险等级等内容，在适当范围内公布。要及时对廉洁风险点实行动态管理，及时调整风险点和风险岗位等级。
三是分类管理，加强廉洁风险防控工作的监督。要发挥第三方监督的作用。探索建立重要部门、重要岗位向监管服务对象述职述廉制度，充分发挥社会各层面、各方面代表，尤其是利益相关人的作用，进一步畅通监督渠道。要加大公开力度。根据廉洁风险点的数量和严重程度，对不同岗位实行风险定级，分类管理。岗位廉洁风险等级、风险点及制定的防控措施要通过各种渠道进行公示、公开。加强检查考核。将廉洁风险防控管理工作纳入党风廉政建设责任制，对不认真开展廉洁风险防控管理工作，搞形式主义的，要严肃批评，限期整改。对工作不力，防控措施不落实、管理责任不到位，导致风险等级升级，对责任人追究党纪政纪责任。
二、方案应用效果
在日常的市场营销部廉洁风险防控工作中，严格按照本地细化的廉洁风险防控方案执行，要求各类风险点的第一责任人以月度为单位对各风险点进行自查并留存底稿备查，且每月市场营销部由专人进行各类风险点月度执行情况予以抽查并形成《南京分公司市场营销部廉洁风险防控月报》按时上报省公司市场营销部。
定期对各类不同的廉洁防控风险点进行优化完善，以季度为单位向分管领导汇报防控工作的推进情况，并将三合一检查工作中发现的风险点及时纳入2019年的新增廉洁防控风险点。
三、存在问题
从当前廉洁风险防控的工作实践来看，主要存在以下两个问题：
（一）思想认识不到位。少数风险点责任人认为廉洁工作年年讲，月月讲，风险防控还是老一套，是搞形式、花架子，对实际工作没有多大的帮助，因此存在抵触心理或敷衍心态。
（二）执行落实不到位。监控机制不完善，执行防控措施仅限于挂在墙上、印在纸上、停留在口头上，忽视对执行情况的督查检查，久而久之出现风险防控一阵轻风拂面过的现象。
四、整改情况
（一）抓好关键环节。强调廉洁风险防控“对岗不对人”，消除思想包袱，保证工作的顺利开展。加强组织建设，明确风险点查找必须紧扣单位职能和岗位职责，保证查找廉洁风险点全面、准确。要树立风险等级设定就是前期预防的概念，建立一套科学、规范、具有可操作性的评定方法，保证风险等级准确定位。
（二）创新工作方法。脱离实际开展任何一项工作都是缘木求鱼，要想使廉洁风险防控发挥应有的作用，关键在于融于工作。要将风险排查、等级确定、措施制定等建立在责任人的实际岗位职能之上，将廉洁风险防控与日常工作、教育培训、思政政治工作等紧密结合，做到风险防控日常化，做到有效、长效，关键在于修正完善。
五、下一步计划
（一）加强学习培训。全面开展宣传、培训和集中学习活动。使部门全体员工全面了解实施《南京分公司市场营销部廉洁风险防控方案》的意义、原则、内容和方法，在部门内部形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的局面。
近年来，国有企业党委和纪委高度重视反腐倡廉建设，出台了一系列政策措施预防和惩治腐败，各种腐败行为得到了明显遏制，取得了显著成绩。但随着企业的发展，廉洁建设也出现了一些新情况和新问题。如何解决好当前遇到的问题，我们必须按照党的十七大要求：“要在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”。紧密结合企业实际，深入细致地分析廉洁风险形成的原因，认真查找企业在生产经营中每一环节可能存在的风险点，及时制定有效措施，建立廉洁风险防控长效机制，做到潜在问题早防范、有了问题早发现、一般问题早纠正、严重问题早查处，超前化解权力运行过程中各类易发生腐败的风险，最终使腐败行为不发生或者少发生。
一、分析廉洁风险形成原因，是建立廉洁风险防控机制的基础
建立廉洁风险防控机制应从分析企业廉洁风险形成的原因入手，把好脉、开好药方、对症下药，才能药到病除，做到有的放矢。纵观近年来企业发生的腐败案件，特别是从这些腐败案件当事人的忏悔录中不难发现，他们都曾经为企业的发展做出过一定贡献，但是在面对各种消极因素的影响和种种诱惑的时候，慢慢放松自我约束，从自认为不是问题的事情做起，从小到大，一点一滴从量变到质娈，最终走上犯罪道路，也正象俗语说的“千里之堤，溃于蚁穴”。这些腐败问题的发生，往往是由一般性问题逐步发展转变为腐败案件的过程，在这一过程中，除了主观自律意识不强、警惕性不高、风险防控意识淡薄、不注重党纪法规学习等因素外也有客观因素如：风险防范宣传不到位、组织结构设置不合理或不健全、内部控制机制不完善、制度建设有漏洞、纪检监察队伍素质有待进一步提高等，这也是腐败问题发生、发酵、发展的逻辑起点，也是产生廉洁风险点的主要原因。找到病因，就能开出良方，因此分析这些导致廉洁风险的主客观因素是建立廉洁风险防控机制的基础。
二、认真查找廉洁风险环节，是建立廉洁风险防控机制的前提
建立廉洁风险防控机制的任务是确保权力运行到哪里、腐败发生在哪里，风险防范措施就跟进到哪里。风险找不到、找不准、找不全，建立防控机制就会缺乏针对性、丧失实效性。因此，必须认真查找廉洁风险点，找准防控的路径和着力点。在查找廉政风险的过程中要把握好三种方法：（1）全面查找。首先是列出单位权力清单，编制职权目录，绘制流程图，全方位查找本单位所有岗位及权力行使所有环节中容易产生不廉洁或影响工作绩效的风险点；其次是从企业生产经营管理流程入手，梳理每一个流程节点，分析可能存在的风险点，如从大额资金使用、物资采购供应、生产、销售、利润分配等环节逐一梳理。采用这种方式能较全面掌握企业生产经营管理流程的风险。（2）科学查找。针对举报和员工关注的热点问题进行分析查找存在的腐败诱因，确定廉洁风险防控点；同时，突出查找重点，把领导岗位、管理岗位、重点岗位以及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用，作为查找重点。（3）全员查找。从上到下都要结合岗位特点与工作实际，人人查找、相互查找、公开风险、评议风险，集体研究确定风险点和风险等级，在此基础上，建立廉洁风险点信息档案库，逐一分析固化。查找风险点越具体，防控措施就越有针对性并越行之有效。
三、搞好思想风险意识教育，是建立廉洁风险防控机制的起点
坚持教育在先，积极组织开展廉洁风险防范教育，培养员工有良好的思想政治素质和道德修养是员工廉洁从业最基本、最关键、最可靠的保障，是反腐败工作的第一道防线，是廉洁风险防控的起点。因此，要把党风廉洁宣传教育纳入企业年度工作的总体部署，与党政工作同步安排、检查、总结和评比表彰。同时，廉洁风险教育要紧密结合企业实际，不但要注重教育形式的多样性还要注重教育内容的丰富性，寓教于乐，突出实效，使之达到思想受教育，行动受约束的效果。如汉江丹江口铝业有限责任公司在廉洁风险教育中，紧密结合企业实际，针对广大员工思想动态，从“四个结合”入手，即把廉洁风险教育与重要时节教育相结合；把廉洁风险教育与党员轮训工作相结合；把廉洁风险教育与重点岗位培训相结合；把廉洁风险教育与中层管理人员业务培训相结合，积极开展廉洁风险教育取得了明显成效。
四、强化廉洁风险责任意识，是建立廉洁风险防控机制的重点
为了确保廉洁风险防控工作取得实效，企业要把推行廉洁风险防控工作作为一项重大政治任务，列入党政领导班子重要议事日程，加强组织领导，健全机构，明确主要职责，完善工作制度。企业纪委要充分发挥组织协调作用，加强督导检查，形成党委统一领导、党政齐抓共管、纪委组织协调、部门各负其责、全员参与的风险预警防控工作格局。如汉江丹江口铝业有限责任公司在建立廉洁风险防控机制时，突出强化了廉洁风险防控责任意识：首先是在每年工作安排中，公司纪委紧密结合公司生产经营工作，制定下发《建立健全惩治和预防腐败体系工作任务分解方案》，把腐败风险防控工作分解成几个方面，细化成若干项，把每一项工作都落实到相关部门，每一个部门既是牵头部门也是责任部门，通过工作任务分解，进一步明确了工作职责。其次是在每年年初，公司纪委针对不同部门和单位的特点，制定相应的《党风廉政建设责任书》，由公司党政主要领导与司属各分公司、各车间党政主要领导、机关各部门负责人签订责任书。这样各部门和基层单位负责人既是推行廉洁风险点防控工作的指挥者，又是实施者。他们带头查找廉洁风险点，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和职责范围内的廉政风险防控工作，层层落实责任，保证了“一岗双责”的实施，确保了廉洁风险防控各项工作落实到每一个岗位和每一个人，而且在年终还将其纳入党风廉政建设责任制考核范围，通过自查和年终检查等方式，对廉洁风险防控各项措施的落实情况进行考核评价。通过以上措施强化了责任意识，促进了廉洁风险防控机制建立。
五、切实采取有效防控措施，是建立廉洁风险防控机制的核心
【中图分类号】 F832【文献标识码】 A【文章编号】 1671-1297（2012）11-0346-02
运用风险防控的理论和方法，在行风建设和营销服务领域开展廉洁风险防控，既是贯彻落实上级关于廉政风险防控机制建设的切入点，也是提升企业品牌形象、增强干部员工廉洁从业意识的重要举措。菏泽供电公司选取营销业务中较为重要及电力客户反映问题较多的环节开展了扎实有效的廉洁风险防控工作。
一基于风险防控的行风廉洁管理提出的背景
1.构筑全面风险防控管理体系的重要组成部分。
当前，全面风险管理体系已进入全面实施阶段，适应全面风险管理体系建设的要求，必须进一步深化和完善反腐倡廉建设“反腐败”长效机制，在总结实践经验的基础上，加快实现向廉洁风险防控管理的过渡。
2.树立企业良好形象的需要。
在当前社会各界对电力行业关注程度日益增加、广大客户对电力供应和供电服务期望值越来越高的大环境下，通过开展行风形象廉洁风险防控工作，做到让政府放心、让社会满意，让客户认同，树立企业良好的品牌形象。
3.保护干部员工健康发展的重要举措。
通过开展行风形象廉洁风险防控工作，将防控措施落实到具体的岗位和人员，细化到权力行使的每个具体环节，使岗位职责更加明确、岗位风险更加清楚、化解风险措施更加得力，对于干部员工的健康成长和发展具有重要意义。
二基于风险防控的行风廉洁管理的内涵及主要做法
菏泽供电公司以行风形象廉洁风险防控作为风险防控体系建设的切入点和突破点，力求以行风形象风险防控管理的具体实践与成效，促进企业廉洁风险防控管理水平整体提升，做到树立典型，以点带面，推动全局。
行风形象廉洁风险即在电网调度和供电服务领域影响行业作风和公司形象的行为表现。菏泽供电公司在成果实践过程中，采用风险识别、风险评估、风险控制、风险报告和监督改进的工作机制（见图1），实施行风形象廉洁风险防控，并健全了组织保障、文化保障、技术保障和责任保障体系。其主要做法如下：
1.对影响风险防控行风廉洁因素进行识别。
为做到廉洁风险排查准、全、深，菏泽供电公司以岗位为基础、以部门为单位、以流程为依托，以八个途径为抓手，定期、不定期地收集行风形象廉洁风险初始信息，并进行筛选、提炼、分类、组合，为进行风险评估创造条件。
（1）行风形象风险收集的途径。
①坚持优质服务工作日通报、月例会制度。②坚持每月领导接待日制度。③坚持“一季一查一通报”制度。④完善“三公”调度监督体系。⑤落实“三项工作”要求。⑥积极参与各类热线上线工作。⑦加强与客户的沟通与联系。⑧坚持行风投诉举报季分析制度。
（2）行风形象风险提炼原则。
①通用原则。风险点应具有普遍性，是社会关心、群众关心、纠风和行风建设的重点，包含了“三个十条”的主要内容。
②侧重原则。风险点应主要反映对外与客户相关联的工作环节，或易引发客户意见建议的服务工作内容，不涉及内部管理等方面内容。
③控制原则。行风形象风险点的提炼均应符合“可控、在控、能控”原则，对于已知风险点强化预防措施，对于新生风险点完善内控措施，对于未知风险点进一步识别与防控。
2.对影响风险防控行风廉洁因素进行评估。
此步骤即对于风险发生之前或之后，给企业形象、品牌等各方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估，即量化测评某一行风风险带来的影响或损失的可能程度。结合风险管理理论和方法，参考国网公司《廉洁风险防控机制建设基本框架》中有关内容，采取专家咨询、研讨会、座谈会、征求意见和建议、数据汇总分析等方式进行评估界定其风险重要性水平，并在严格审核把关后，将风险点分类登记汇总，建立台帐，制定防范措施，编制风险防控矩阵，通过办公OA在一定范围内公示。通过此步骤，为确定廉洁风险的管控次序和防控策略提供依据。
3.对影响风险防控行风廉洁因素进行控制。
通过采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。对识别评估出的廉洁风险，按级别制定风险管理策略，提出和实施风险管理解决方案。在对影响风险防控行风廉洁因素进行控制时，可参考四种方法进行实施。
（1）风险回避法。
即有意识地放弃风险行为，完全避免特定的损失风险。一般只有在其风险更低、无能力消除或转移风险、无能力承担该风险，或承担得不到足够的补偿等情况下才采用此方法。
（2）损失控制法。
即制定计划和采取措施降低损失的可能性或者是减少实际损失。控制的阶段包括事前、事中和事后三个阶段。对于风险的控制主要采取该方法。
（3）风险转移法。
即通过合同和保险，将风险转移给受让人承担的行为，通过风险转移过程有时可大大降低主体的风险程度。
（4）风险保留法。
即风险承担，如果损失发生，将以当时可利用的任何资金进行支付。风险保留包括无计划自留、有计划自我保险。无计划自留即风险损失发生后从收入中支付，而不是在损失前作出资金安排。有计划自我保险即可能的损失发生前，通过做出各种资金安排以确保损失出现后能及时获得资金以补偿损失。有计划自我保险主要通过建立风险预留基金的方式来实现。
4.对影响风险防控行风廉洁因素进行报告。
将行风形象风险防控情况作为向监督工作委员会报告的重要内容，特别是新型风险、突发性风险，做到即时报告。按照分层分类管控原则和岗位-部门-单位-上级归口专业部门及廉洁风险管理机构的次序，建立逐级廉洁风险信息逐级报告机制；以部门为单位，建立横向沟通机制，实现岗位、业务廉洁风险信息共享，形成防控合力。
5.对影响风险防控行风廉洁因素进行监督改进。
业务部门、监察部门按职责分工对每一项行风形象风险的防控流程特别是风险管理策略、解决方案实施情况及其有效性进行监督、检验，确保防控有效。建立各单位、部门自我评价与上级机关检查、抽查相结合的考核评价体系，对廉洁风险的实施情况及有效性进行检查、检验并做出评价。
6.风险防控行风廉洁管理的保障机制。
（1）组织保障。
菏泽供电公司建立了总经理和党委书记为组长的惩防体系建设和监督工作委员会组织机构，依托协同监督联席会议，加强各职能部门、监督部门的横向联动，形成防控合力；发挥业务部门作为风险防控第一道防线的作用，将风险防控机制建立到重要岗位，实现风险防控的纵向贯通。
（2）文化保障。
菏泽供电公司坚持教育先导，循序渐进，逐步培育干部员工“我要找风险、我要化风险”的防控意识。充分宣传廉洁风险定义、开展防控工作的意义、风险防控主要措施、方法、步骤等方面进行重点学习和领会，提高了思想认识和自觉开展防控工作的主动性、积极性，形成了防控工作合力。
（3）技术保障。
充分利用电力营销业务应用系统和ERP等系统的技术优势，将营销业务各流程、各环节实施情况及完成情况以文字或图表形式呈现在系统中，实现了在线、实时监控，防止了暗箱操作和不规范行为的发生。
（4）责任保障。
菏泽供电公司将防控机制建设环节纳入了年度党风廉政建设责任制考核，通过员工评议、询问座谈和查阅资料等形式开展防控机制建设工作评价，并将评价结果与干部的评优评先有机结合起来，按照下管一级，上究一级的原则进行管理考核，对失察、失管、失教或出现违规违纪的，依据相关规定，严格问责。
三基于风险防控的行风廉洁管理的实施效果
1.维护了企业良好形象。
实施行风形象廉洁风险防控以来，菏泽供电公司受理的各类投诉举报数量持续下降，未发生被各级新闻媒体曝光并经查证属实的行风事件。先后获得 “全市资源服务型企业满意度第一名”、“全市最佳公共服务单位”、“2012年上半年全市民主评议政风行风公共服务类第一名”等多项荣誉称号和优异成绩，获得了市委、市政府和山东电力集团公司领导的充分肯定和高度评价。
2.干部员工廉洁从业意识进一步提高。
实施行风形象廉洁风险防控以来，菏泽供电公司广大干部员工廉洁从业意识普遍提高，营销服务人员等一线工作人员的规范服务意识明显提升，未发生各级人员腐败违法犯罪案件，未发生严重违纪违规行风事件。先后荣获了“山东省第一批廉政文化建设示范点”、“菏泽市反腐倡廉宣教工作先进单位”等荣誉称号。
参考文献
[1]北京市崇文区开展岗位廉政风险防范活动资料汇编[G]
[2]魏昌东.完善中国国家审计腐败风险控制机制之构想——基于《联合国反腐败公约》腐败风险控制机制的思考[J].江海学刊，2010（06）
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