——2021年8月25日在崇左市第四届人民代表大会

常务委员会第三十七次会议上

崇左市财政局局长 ?李 ?剑

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：受市长迟威委托，下面，我代表市人民政府报告2021年上半年全市与市本级预算执行情况。

一、财政预算执行总体情况

今年以来，全市各级政府及其财政部门按照中央和自治区决策部署，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记视察广西时的重要讲话和重要指示精神，全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，强化预算执行管理，提升财政资金使用效益，全市财政运行总体平稳，有力保障全市经济社会稳健恢复和健康发展。

（一）一般公共预算执行情况。

1.上半年全市一般公共预算完成情况。

——全市收入预算执行情况。上半年，全市组织财政收入408,542万元，完成年初预算（以下简称“完成预算”）（68.48亿元）的59.7%，比2020年同期（以下简称“同比”）增收45,690万元，增长12.6%。其中：全市一般公共预算收入222,212万元，完成预算（33.89亿元）的65.6%，同比增收23,169万元，增长11.6%。

全市一般公共预算收入主要项目执行情况如下：

一是税收收入完成139,823万元，完成预算的60.9%，同比增收28,706万元，增长25.8%。

（1）国内增值税50,310万元，完成预算的53.2%，同比增收9071万元，增长22.0%。主要是经济运行向好、上年基数较低以及部分企业去年底申请延期纳税等因素带动增长。

（2）企业所得税19,922万元，完成预算的57.6%，同比减收2,018万元，下降9.2%。

（3）个人所得税3,845万元，完成预算的67.9%，同比增收1,436万元，增长59.6%，主要是部分县集中发放上年度绩效考评奖金、部分企事业单位经营效益好于去年同期带动工资薪金所得税增收。

（4）中小税种收入65,746万元，完成年初预算的69.4%，同比增收20,217万元，增长44.4%。其中，契税完成17,717万元，同比增收9,194万元，增长107.9%；房产税完成4,753万元，同比增收1,507万元，增长46.4%；印花税完成4,510万元，同比增收1,674万元，增长59.0%；城镇土地使用税完成4,246万元，同比增收1,066万元，增长33.5%;主要是房地产市场回暖带动房地产业相关税收增长。

二是非税收入完成82,389万元，完成预算的75.3%，同比减收5,537万元，下降6.3%。

（1）专项收入12,793万元，完成预算的60.4%，同比增收1,785万元，增长16.2%。

（2）行政事业性收费收入15,040万元，完成预算的60.9%，同比减收3,018万元，下降16.7%。主要是人防办行政事业性收费项目上年追缴历年防空地下室易地建设费欠款拉高基数导致。

（3）罚没收入23,998万元，完成预算的97.4%，同比增收1,434万元，增长6.4%。

（4）国有资本经营收入275万元，完成预算的24.5%，同比减收1,550万元，下降84.9%，主要是去年大新雷平糖厂入库其他国有资本经营收入1500万元今年无。

（5）国有资源（资产）有偿使用收入13,128万元，完成预算的56.5%，同比减收2,258万元，下降14.7%。主要是受疫情以及减税降费政策影响，边贸有偿服务费减收明显。

——全市支出预算执行情况。上半年全市一般公共预算支出1,459,772万元，完成预算（210.31亿元）的69.4%，同比增支136,707万元，增长10.3%。

全市一般公共预算支出主要项目执行情况如下：

（1）一般公共服务支出221,394万元，完成预算的87.5%，同比增支51,196万元，增长30.1%。主要是年初部分区县发放了2020年绩效考评奖金、补发2019年的绩效剩余部分以及退休人员生活补助。

（2）公共安全支出47,436万元，完成预算的43.0%，同比增支5,860万元，增长14.1%。

（3）教育支出180,543万元，完成预算的58.1%，同比增支17,609万元，增长10.8%。主要是去年受疫情影响，中小学延迟开学，而今年各学校正常开学，各项经费支出同比实现较快增长。

（4）科学技术支出3,444万元，完成预算的76.4%，同比增支2,297万元，增长200.3%。主要是上年同期重点科技项目受疫情影响进展缓慢拉低基数。

（5）文化旅游体育与传媒支出55,478万元，完成预算的207.3%，同比增支42,605万元，增长331.0%，主要是去年受疫情影响，各类文化旅游项目、体育活动项目等延迟开展拉低基数。

（6）社会保障和就业支出199,665万元，完成预算的71.4%，同比增支31,531万元，增长18.8%。主要是因为财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助、对城乡居民基本养老保险基金的补助比上年同期增多，龙州划拨距陆地边境线0-20公里范围内农村居民基本医疗保险补助资金、困难群众生活救助、困难残疾人生活补助。

（7）卫生健康支出155,149万元，完成预算的60.4%，同比增支1,117万元，增长0.7%。

（8）城乡社区支出137,798万元，完成预算的74.7%，同比减支56,299万元，下降29.0%，主要是拨付崇左中越边境经济合作示范区项目、山水牧场滨江路项目、江州区蔗糖循环经济产业园孔香大道项目支出较去年同期减少；拨付祥盛公司的注册资本金较去年同期减少5109万元；市本级拨付平台公司注册资本金较去年同期减少。

（9）农林水支出195,202万元，完成预算的54.2%，同比减支40,228万元，下降17.1%。其中，扶贫支出同比减支99,230万元，随着各县脱贫摘帽，扶贫支出大幅度下降。

（10）交通运输支出65,533万元，完成预算的182.4%，同比增支40,428万元，增长161.0%。主要是今年支付农村公路项目工程款和项目前期工作费用及项目监理费、高速公路工程款、水泥路工程款、以及绕城高速公路工程款较多。

（11）资源勘探信息等支出17,021万元，完成预算的117.9%，同比增支4,703万元，增长38.2%。

（12）商业服务业支出7,522万元，完成预算的50.6%，同比增支2,702万元，增长56.1%。

（13）自然资源海洋气象等支出45,731万元，完成预算的191.1%，同比增支13,379万元，增长41.4%。

（14）住房保障支出63,849万元，完成预算的86.9%，同比增支24,354万元，增长61.7%，主要是加大对棚户区改造项目、危房改造等保障性安居工程项目支出。

2.上半年市本级一般公共预算完成情况。

——市本级收入预算执行情况。上半年，市本级组织财政收入83,654万元，同比减收8,865万元，下降9.6%。其中，一般公共预算收入46,531万元，完成预算（7.26亿元）的64.1%，同比减收4,737万元，下降9.2%。其中：税收收入完成17,430万元，同比减收3,074万元，下降15.0%；非税收入完成29,101万元，同比减收1,663万元，下降5.4%。

——市本级支出预算执行情况。上半年市本级一般公共预算支出191,441万元，完成预算（38.18亿元）的50.1%，同比减支22,745万元，下降10.6%。主要支出情况如下：一般公共服务支出16,680万元，完成预算的44.5%，同比增长34.7%；公共安全支出15,224万元，完成预算的32.4%，同比下降1.9%；教育支出21,544万元，完成预算的46.9%，同比增长9.9%；社会保障和就业支出14,790万元，完成预算的44.1%，同比增长17.0%；卫生健康支出12,979万元，完成预算的85.0%，同比增长57.2%；城乡社区支出34,629万元，完成预算的64.4%，同比下降62.5%；农林水支出25,871万元，完成预算的42.5%，同比增长227.9%；交通运输支出14,174万元，完成预算的69.7%，同比增长153.1%；自然资源海洋气象等支出3,190万元，完成预算的69.8%，同比增长49.7%；住房保障支出8,442万元，完成预算的104.3%，同比下降28.7%；债务付息支出12,122万元，完成预算的48.9%，同比下降39.0%。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.上半年全市政府性基金预算执行情况。

——全市收入预算执行情况。上半年全市政府性基金预算收入417,951万元，完成预算(47.16亿元)的88.6%，同比增收235,230万元，增长128.7%，其中：国有土地使用权出让收入413,227万元，完成预算的89.8%，同比增收236,841万元，增长134.3%。

——全市支出预算执行情况。全市政府性基金预算支出447,806万元，完成预算(35.32亿元)的126.8%，同比增支117,720万元，增长35.7%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出279,354万元，完成预算的94.2%，同比增支189,649万元、增长211.4%。

2.上半年市本级政府性基金预算执行情况。

——市本级收入预算执行情况。上半年市本级政府性基金预算收入57,234万元，完成预算(16.26亿元)的35.2%，同比增收19,798万元，增长52.9%，其中，国有土地使用权出让收入55,850 万元，完成预算的34.8%，同比增收22,032万元，增长65.1%。

——市本级支出预算执行情况。上半年市本级政府性基金预算支出29,886万元，完成预算(5.71亿元)的52.4%，同比减支61821万元，下降67.4%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出15,953万元，完成预算的45.5%，同比增支10447万元，增长189.7%。

（三）国有资本经营预算执行情况。

1.上半年全市国有资本经营预算执行情况。

——全市收入预算执行情况。上半年全市国有资本经营预算收入-7,200万元，完成预算(1.33亿元)的-54.2%，同比减收7,200万元。主要是凭祥市本年按自治区审计报告（征求意见稿）整改，将国有资本经营预算收入7400万元退库导致。

——全市支出预算执行情况。上半年全市国有资本经营预算支出2,797万元，完成预算(1.61亿元)的17.4%，同比增支2,691万元，增长2538.7%。

2.上半年市本级国有资本经营预算执行情况。

——市本级收入预算执行情况。上半年市本级国有资本经营预算收入0万元，完成预算(0.23亿元)的0%，与去年持平。

——市本级支出预算执行情况。上半年市本级国有资本经营预算支出2,728万元，完成预算(0.51亿元)的53.8%，同比增支2,629万元，增长2655.6%。

（四）社会保险基金预算执行情况。

1.上半年全市社会保险基金预算执行情况。

——全市收入预算执行情况。上半年全市社会保险基金预算收入441,572万元，完成预算（73.03亿元）的60.5%，同比增长44.1%，其中：企业职工基本养老保险基金收入150,959万元;城乡居民基本养老保险基金收入45,456万元;机关事业单位基本养老保险基金收入84,880万元;城镇职工基本医疗保险基金收入39,828万元; 城乡居民基本医疗保险基金收入114,969万元；工伤保险基金收入1,844万元；失业保险基金收入3,636万元。

——全市支出预算执行情况。上半年全市社会保险基金预算支出376,913万元，完成预算（68.51亿元）的55.0%，同比增长9.5%。其中：企业职工基本养老保险基金支出150,664万元;城乡居民基本养老保险基金支出26,179万元;机关事业单位基本养老保险基金支出88,532万元;城镇职工基本医疗保险基金支出34,596万元;城乡居民基本医疗保险基金支出71,383万元；工伤保险基金支出1,792 万元；失业保险基金支出3,767 万元。

2.上半年市本级社会保险基金预算执行情况。

——市本级收入预算执行情况。上半年市本级社会保险基金预算收入329,496万元，完成预算（52.61亿元）的62.6%，同比增长61.7%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入18,260 万元；由市级统筹管理的保险基金收入311,236 万元。

——市本级支出预算执行情况。上半年市本级社会保险基金预算支出279,764万元，完成预算（48.52亿元）的57.7%，同比增长10.7%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出17,562 万元；由市级统筹管理安排的保险基金支出262,202万元。

按照社会保险基金管理的有关文件规定，社会保险基金实行“收支两条线”管理，企业职工基本养老、城镇职工基本医疗、城乡居民基本医疗、工伤、失业等社会保险基金收入由各级社会保险经办机构上划市社保局统一管理，社会保险基金支出由市级统筹安排。

二、财政预算执行的主要特点和存在问题

（一）预算执行进度加快，收支顺利实现两位数增长。

今年以来，全市各级各部门紧紧围绕全年收支预算目标，全力以赴、依法依规加快推进财政收支管理各项工作，1—6月全市组织财政增长12.6%，一般公共预算收入和支出分别增长11.6%、10.3%，圆满实现上半年预期目标。得益于经济复苏向好、预算执行加快以及上年基数较低等因素的驱动，上半年全市财政收入延续稳定恢复增长态势，同比连续六个月保持两位数较快增长，较2019年同期增长14.5%，两年平均增长7.1%；一般公共预算收入较2019年同期增长10.1%，两年平均增长5.1%。继续保持适度支出强度，上半年全市一般公共预算支出较2019年同期增长8.0%，两年平均增长4.1%，为统筹疫情防控和经济社会发展提供了强有力的资金保障。

（二）税收收入逐步恢复，主体税种支撑强劲，收入结构逐步优化。

随着疫情影响逐步减少，各行各业逐渐回暖，我市加快经济质量提升步伐，经济企稳向好的基础已经具备，工业经济恢复性增长，服务业活力恢复，经济发展的良好势头为我市税收收入提升奠定良好的基础。1-6月，我市全口径（含上划中央、自治区部分）税收收入完成326153万元，增长18.6%，拉动财政收入增长14.1个百分点，占财政收入的比重为79.8%，为建市以来同期税收收入占比最高值。一般公共预算收入中的税收收入完成139,823万元，同比增长16.8%，恢复至疫情前水平并有所增加。其中：反映宏观经济运行态势的国内增值税相比疫情前的恢复程度不断提升，上半年同比增收9,071万元，拉动一般公共预算收入增长4.6个百分点，国内增值税形势向好与我市经济运行平稳向好密切相关。反映居民收入情况的个人所得税同比增长59.6%，拉动一般公共预算收入增长1个百分点，主要是工资薪金个人所得税带动整体税收增长较快。

（三）一次性非税收入减少，受基数影响出现下降。

受上年基数较高和一次性收入减少影响，1—6月非税收入同比下降6.3%，本年度第二次出现负增长。分项目看，8个非税大类收入“4增4减”，今年可用于处置的国有资源资产明显减少， 国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、分别下降84.9%、14.7%、23.8%，合计减收7,792 万元，拉低非税增幅8.9个百分点。

（四）财政支出结构优化改善，民生支出保障有力。

1-6月，全市一般公共预算支出完成145.98亿元，同比增长10.3%；教育、科学技术、文化体育传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务、住房保障等涉及民生支出合计112.15亿元，同比增长8.1%，占一般公共支出比重为76.8%。一是着力抓好预算执行工作，确保财政支出均衡有序。加强与预算单位、部门之间的协调，加大对重点项目的监控力度，加快项目实施进度和资金使用进度。二是统筹整合各类资金，优先保障“三保”支出，全面兜牢“三保”底线，强化预算约束，切实保障和改善民生。面对财政收支平衡压力，全市各级财政部门始终坚持“三保”支出优先顺序，全面兜牢“三保”底线。上半年，全市“三保”执行数58.78亿元，其中“保工资”执行数为24.35亿元，执行率达51.1%。三是扎实做好各项民生保障工作。上半年，全市共筹措困难群众补助资金3.43亿元，就业补助资金0.56亿元，切实做好困难群众生活保障和稳就业相关工作。三是充分发挥直达资金惠企利民作用。上半年，我市共收到直达资金42.83亿元，累计支出25.20亿元，支出进度58.8%，超出序时进度8.8个百分点。

（五）注重加强预算执行分析，提高预算执行效率。

一是密切关注宏观经济运行态势，认真研判我市财政经济走势，深入剖析新冠肺炎疫情、减税降费措施对我市财政收支运行的影响，不断拓展预算执行分析报告的深度和广度，为领导科学决策提供依据。二是完善协作沟通机制，密切纵向和横向联系，拓宽信息采集和交流平台，更加全面、准确地把握和运用数据信息。三是密切关注收支进度，提高收支预测精准度，及时编制、汇总和报送各类财政收支报表，加强数据审核，严格把关，确保数据的时效性、准确性。

总的来看，今年以来全市各级各部门认真贯彻落实中央、自治区和崇左市的决策部署，紧紧围绕全年财政收支目标，狠抓财政稳收促支各项工作，预算执行情况总体平稳。但财政运行中仍然存在一些问题和困难：一是收入增长基础不牢。作为收入主要来源的税收收入目前实现较快增长，很大程度上有上年同期低基数的因素，且增幅低于全区平均水平。同时，1—6月全市财政收入增长呈逐步下滑态势，考虑到去年财政收入前低后高的态势，下半年财政收入增长仍会继续回落。二是“三保”压力仍然较大。受转移支付增量有限、债务还本付息压力加大、暂付款规模过高等因素影响，部分市县财政运转困难，仍需进一步压实市县“三保”主体责任，将“三保”支出摆在预算安排和资金拨付的首位，切实兜牢“三保”底线。

三、重大政策落实情况

（一）“六稳”“六保”落实情况

1.预算执行重点聚焦民生领域

根据财政部、自治区财政厅明确的“三保”支出范围标准测算，2021年全市“三保”需求数113.22亿元，预算安排数123.38亿元，“三保”预算安排数继续全面覆盖需求数。今年1-6月，全市“三保”执行数58.78亿元，执行率为47.7%，其中全市“保基本民生”预算安排数为71.43亿元，1-6月的执行数为32.89亿元，执行率为46.0%；全市“保工资”预算安排数为47.67亿元，1-6月的执行数为24.35亿元，执行率为51.1%；全市“保运转”预算安排数为4.27亿元，1-6月的执行数为1.55亿元，执行率为36.2%。1-6月，我市未出现“三保”需求保障不足及发放不到位情况。

2.财政支出持续向民生领域倾斜

1-6月，民生支出完成112.15亿元，占一般公共预算支出的比重为76.8%。其中：教育支出18.05亿元，占一般公共预算支出总量的12.4%；卫生健康支出15.51亿元，占一般公共预算支出总量的10.6%；社会保障和就业支出19.97亿元，占一般公共预算支出总量的13.7%。

3.积极筹措困难群众补助资金

1-6月，全市共筹措困难群众补助资金35621万元，支持做好困难群众救助兜底保障、残疾人事业发展、优抚对象抚恤和生活补助等各项工作。目前我市城乡低保财政补助标准、孤儿最低养育标准、残疾人两项补贴标准等各项社会保障待遇水平稳步提高。

（二）“乡村振兴”落实情况

一是积极筹措落实财政衔接推进乡村振兴补助资金，加快资金支出进度。截至6月30日，崇左市落实中央和自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金二批次共10.76亿元，已支出3.38亿元，支出进度31.4%。二是市本级新增财力优先安排乡村振兴补助资金，保障资金需求，确保扶贫投入力度持续增长。2021年市本级年初预算安排市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金（原财政专项扶贫资金）0.37亿元，与上年持平。

（三）压缩一般性支出情况

2019年和2020年全市严格落实过紧日子要求，压减一般性支出，经过连续两年压减后，崇左市一般性支出总量已降到一个较低的水平，压减的空间已经非常有限。考虑到崇左市一般性支出总量小以及保工资、保运转的需要，2021年崇左市按照只减不增编制部门预算。在“三公”经费预算方面，严格落实自治区的要求，按5%压减“三公”经费，崇左市共压减“三公”两费1531万元，压减的资金全部用于义务教育补短板。

（四）减税降费政策落实情况

今年以来，崇左市各级财税部门始终发挥“把方向、管大局、保落实”作用，深化税收征管改革和减税降费常态化工作两手抓，全面系统、持续深入地落实党中央、国务院关于深化改革和减税降费的重大决策和自治区党委、政府的重要工作部署，确保一系列改革和减税降费政策措施落到实处。

2021年1-6月全市由税务部门征收的税收和非税收入累计新增减税降费20507万元，其中：今年出台的支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策新增减税降费18176万元；去年年中出台政策在今年翘尾新增减税降费2331万元。实施减税降费政策以来，全市各行各业的普惠性政策得到了有效落实落地，进一步减轻了企业负担，增强了企业的活力，激发了大众创业，万众创新。一是减税的“普惠性”和“激活性”效应初步显现，小微企业普遍受益。通过有效降低企业成本，激发市场活力，增强内生动力，起到支持创新、创业以及小微企业发展的积极作用。小微企业普惠性减税降费政策执行以来，新登记企业户数增长明显，尤其是民营投资有所提升。二是切实减轻纳税人税费负担。减税降费政策效应从企业减免的税金上得到最直观的体现，实实在在减轻了企业税负负担，税负直接感受明显。三是税收减免鼓励大众创业，促进小微企业发展。全市落实各项小微企业和个体工商户普惠性政策新增减税，小微企业和个体工商户受惠面达100%。通过扩范围、加力度实施小微企业普惠性税收减免措施，减轻了小微企业的税负压力，进一步增强了小微企业的信心，产生了积极的经济效应。

四、市本级重大项目预算执行情况

（一）国道G243龙州至凭祥公路

系广西壮族自治区层面统筹推进重大项目，路线起点位于龙州县城北面，崇水高速公路停弄分离立交南侧，与龙州至科甲公路平面交叉；经过龙州县的龙州镇，上降乡，八角乡，凭祥市的凭祥镇等四个乡镇行政区，终于中国凭祥自驾车（跨境）旅游基地。路线全长58.203公里，实际建设里程42.512公里。项目初步设计概算100,025.1537万元，该公路属中央事权普通国道，由中央承担建安费，征地拆迁等费用由地方解决。目前上级资金安排65,500万元，其中2019年地方债安排8,000万元，2020年第一批车购税收入补助地方资金安排40,000万元，2021年车辆购置税收入补助地方资金预算（第一批）安排17,500万元。2019年8,000万元地方债已划拨给市交通局，2020年车购税收入补助地方资金17,831.73万元已划拨至市交通局，2021年车辆购置税收入补助地方资金7,292.53万元已划拨至市交通局。

（二）新建南宁至崇左铁路项目

沿线经过南宁市和崇左市，设南宁、吴圩机场、扶绥南、渠旧南（预留）、崇左南五个站。项目工程计划为Ⅰ级双线铁路，设计速度目标值为250km/h，新建正线全长119.3km（南宁段约48.3km、崇左段约71km），项目估算总投资222.93亿元，项目初步设计概算总投资183.22亿元，其中，工程建设投资144.62亿元（崇左段约55.61亿元），土地综合开发费用38.6亿元。建设工期为48个月。项目分6个施工标段，第1、2、3施工标段在南宁境内，第4、5、6施工标段在崇左境内。项目于2017年6月28日举行开工仪式，项目先行开工段第6标段（江州区段）全长20.032km，已于2017年12月进场施工;项目第4标段(扶绥县段)全长约26.6km，第5标段(扶绥县段)全长约24.5km，均已于2018年10月下旬进场施工。2021年1-6月项目全线完成投资14.3073亿元，占年度投资计划33亿元的43.36%。开工累计完成105.2964亿元，占工程建设投资144.62亿元的72.80%。其中，2021年6月项目崇左段完成投资0.9000亿元，2021年1-6月完成投资4.8524亿元，占年度投资计划7亿元的69.32%；开工累计完成投资46.4766亿元，占工程建设投资55.61亿元的83.57%。

（三）南宁-崇左城际铁路崇左南站综合体项目

项目总投资160582.88万元，主要建设内容包括高铁站站前广场，在崇善大道、站前大道、骆越大道、金龙大道等位置建设综合管廊工程、道路工程、其它附属设施等。新增政府专项债券中安排南宁-崇左城际铁路崇左南站综合体项目资金3.35亿元，项目资金已全部划拨至项目业主市城建集团。市本级财政安排5464.5万元，已支出5329.5万元，用于征地拆迁、咨询服务等。

（四）崇左市现代智能停车场项目

估算总投资36500万元，主要建设和改造路内停车位、路外停车位、智能立体停车场（库）停车位共18000个。建设内容主要包括建筑工程、安装工程、室外配套、监控系统智能停车管理平台建设、管理中心及机房建设等。目前项目前期工作已陆续开展，2020年第三批新增政府债券安排崇左市现代智能停车场项目资金5000万元，其中可用于资本金需求3000万元。目前已划拨5000万元至项目业主市城建集团。

（五）崇左市城区生态水系修复工程项目

崇左市城区生态水系修复工程项目是贯彻落实《崇左市国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的一个水利项目。2019年2月25日，崇左市城区生态水系修复工程项目可行性研究报告获得自治区发展改革委批复，总投资约为35.29亿元，项目主要资金来源为新开行贷款融资3亿美元（汇率6.75，折合人民币20.25亿元），约占本项目总投资的57.38%；国内配套资金约15.04亿元，约占项目总投资的42.62%，建设总工期为48个月。

1．财政资金下达和支出情况

截止6月，已下达财政资金36913.45万元，其中中央和自治区补助资金14852万元，累计支出14418.17万元；市本级财政配套资金安排22061.45万元，累计支出20094.46万元。

2．银行贷款提款和支出情况

（1）金砖国家新开发银行贷款融资工作情况。我市在新开行融资的3亿美元贷款于2020年7月12日正式生效。截至6月，我市已累计向新开行提款5681.6万美元（折合人民币约37071.9万元），支出23819.56万元。

（2）中国农业发展银行贷款融资工作情况。该项目在中国农业发展银行融资7亿元人民币作为国内配套资金，2019年6月5日，获得农发行7亿元贷款批复，贷款期限20年。根据市水投公司提供数据显示，截至6月已提款49000万元，累计支出30055.6万元。

（3）中国建设银行贷款融资工作情况。经过建行的评估和审核，2019年6月25日获得中国建设银行崇左分行3.5亿元贷款批复。根据市水投公司提供数据显示，截至6月已提款1000万元，累计支出133.29万元。

（六）驮英水库及灌区工程项目

驮英水库及灌区工程位于广西壮族自治区崇左市，水库位于左江水系的明江支流公安河上游河段，下距宁明县城约115公里；配套灌区位于广西三大旱片之一的左江旱片，规划灌区范围涉及崇左市江州区、扶绥县、宁明县等三个县（区），是国家“172项”节水供水重大水利工程，也是目前广西区内最大的由地方政府建设管理的国家级大型水利工程。根据2017年3月份水利部批复的《广西左江治旱驮英水库及灌区工程初步设计报告》，批复工程概算总投资665621万元（中央预算内投资357360万元，其余由自治区地方配套及崇左市自筹解决），其中建设工程部分投资426565万元、征地移民安置191779万元，余为环保、水保、田间等工程投资，主体工程建设总工期48个月。

（1）资金落实情况。自2014年开展项目前期工作以来，截至2021年6月,共计筹措落实资金594331万元，其中：国开行贷款131200万元，专项债券10000万元，财政资金总计453131万元（中央预算内资金286590万元，自治区资金161141万元，市本级配套资金5400万元）。

（2）资金支出情况。截至2021年6月,已累计支出财政资金344128.35万元，其中：中央预算内资金243607.83万元，自治区资金95120.52万元，市本级配套资金5400万元。

（七）PPP项目工作推进情况

2021年我市重点推进PPP项目13个，总投资119.67亿元；入围广西PPP模式重点推荐项目3个，总投资14.18亿元，其中宁明县、大新县、龙州县各1个。截至6月，我市已完成社会资本采购且正在实施的PPP项目有26个，总投资额累计为492.9亿元，其中3个项目入选财政部第四批示范项目，处于准备阶段的项目2个，总投资额30.7亿元；处于采购阶段的项目6个，总投资额28.4亿元；处于执行阶段的项目18个，总投资额433.8亿元；项目完成落地率93%。截至6月，市本级纳入财政部综合信息平台PPP项目年度支出责任占一般公共预算支出比例(财承比例)为9.3%,江州区为1.97%,扶绥县为4.91%,凭祥市为8.5%,宁明县为5.44%,龙州县为3.46%,大新县为2.84%,天等县为0.1%。根据财政部《关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见》（财金[2019]10号）文件指导精神，财政支出责任占比超过5%的地区，不得新上政府付费项目,对占比超过7%的地区进行风险提示。目前我市天等县、江州区、大新县、龙州县财承空间剩余较大，建议财承空间剩余较大的县区，进一步加大对PPP项目的推广实施力度，多充分利用PPP模式建设期财政投入少，平滑财政支出，提高投资效率的特点，引导和鼓励社会资本参与基础设施和公共服务领域建设，力争PPP项目新入库数量和规模完成自治区年增长30%以上，项目落地率达到65%的目标。

五、财政转移支付执行情况

财政转移支付都是在规定时间内批复下达到市直各单位。1－6月，上级下达市本级专项资金251624万元，已支出12483万元。主要资金如下：左江治旱驮英水库及灌区工程82641万元（其中中央专项资金64500万元，自治区专项资金18141万元）、2021年车辆购置税收入补助地方资金预算（第一批）17500万元、2021年自治区教育补助经费5000万元、工业高质量发展成效突出先进市奖励资金10000万元、2021年（代写文章：微信：13258028938）保障性安居工程中央基建投资预算（拨款）5884万元。

六、直达资金使用情况

1-6月，我市共收到直达资金42.83亿元，累计支出25.20亿元，支出进度58.8%。按资金性质划分，一般性转移支付资金6.30亿元，已支出6.30亿元，支出进度100%；列入共同财政事权转移支付资金36.48亿元，已支出18.88亿元，支出进度51.8%；专项转移支付资金0.05亿元，已支出0.02亿元，支出进度39.9%。按行政区域划分，支出进度由快到慢情况如下：大新县63.5%、江州区63.0%、扶绥县60.2%、龙州县58.6%、天等县58.2%、宁明县57.3%、凭祥市56.8%、市本级50.2%。我市直达资金重点用于帮扶困难群众、保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设，在稳住经济基本盘、保障基本民生等方面发挥了重要作用。

（一）兜牢“三保”底线，增强基本民生兜底资金。在全市一般公共预算财政支出持续下降及国库库款压力较大的情况下，上级直达资金极大减轻我市财政支出压力，为兜牢“三保”底线提供了强有力的资金支持。除有特定用途的资金外，优先将直达资金安排用于“保基本民生、保工资、保基层运转”支出，全力兜牢“三保”支出责任。

（二）积极支持提高社会保障水平。直达资金下达有效弥补我市社会保障资金缺口，确保基本养老金按时足额发放，增强了我市社会保障水平。全市各级财政部门按要求将直达资金用于机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险基金、困难群众救助补助等方面支出，有效落实社会保障制度。

（三）有效支持困难群众兜底保障。充分发挥直达资金兜底困难群众（代写文章：微信：13258028938）保障制度，主要用于发放保障城乡低保、城乡特困金、孤儿基本生活保障金、临时救助、流浪乞讨、物价补贴，确保困难群众基本生活不受影响，兜稳兜牢困难群众基本生活底线，为全面建成小康社会作出贡献。

（四）缓解财政“六稳”“六保”资金压力。我市一般公共预算收入总量有限，“六稳”“六保”支出大部分依赖上级转移支付资金支持，直达资金的下达有效缓解了市县支出压力，增强县级为扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务提供强有力的支撑。

七、政府债务管理情况

（一）全市和市本级债务总额结构、还本付息、风险等情况。　　截至6月30日，全市政府债务余额307.6亿元，其中：一般债务163.62亿元、专项债务143.98亿元，比2020年末增加52.24亿元。市本级政府债务余额127.42亿元，其中：一般债务66.8亿元、专项债务60.62亿元，比2020年末增加7.07亿元。主要是由于发行2021年新增政府债券以及大新县化债试点发行再融资债券造成政府债务余额增长。　　截至6月30日，全市应偿还当年到期的政府债券本金11.49亿元，应付政府债券利息10.33亿元；市本级应偿还当年到期的政府债券本金6.27亿元，应付政府债券利息4.58亿元。上述政府债券应付本息均已全部按期偿付。全市和市本级政府法定债务余额均控制在限额以内，政府法定债务风险总体可控。因我市财力增长有限，仅能维持“三保”等基本支出，政府法定债务还本付息压力较大，主要靠发行再融资债券10.8亿元缓释到期政府债券偿付压力。

（二）2020年全市与市本级政府债券使用情况。2020年，我市获得新增政府债券额度53.36亿元，其中：一般债券8.91亿元、专项债券44.45亿元，至年底均已全部支出。2020年，我市聚焦重大发展战略、重大发展规划，进一步优化投资结构。一般债券用于支持自贸区、隆硕高速公路建设等项目。专项债券投向铁路基础设施1.45亿元；投向产业园区基础设施、供水等市政基础设施11.8亿元；投向医疗卫生、教育、文化旅游等社会事业7.05亿元；投向化解中小银行风险3亿元；投向棚户区改造9.65亿元；投向农林水利、城乡冷链物流等其他重点领域11.5亿元。为推进我市经济结构调整和产业转型升级，统筹疫情防控和经济社会高质量发展提供有力保障。

（三）2021年上半年我市获得新增政府债券额度及使用情况。　　截至6月30日，财政厅分两批共计下达我市2021年新增政府债券额度23.05亿元，其中：新增一般债债券2.5亿元，为“四建一通”农村公路；新增专项债券20.55亿元，用于支持产业园区项目13个，极大地缓解了产业园区等重大项目建设筹资难的问题，发挥了政府债券资金集中力量办大事的作用。

八、全年财政收支运行形势研判

收入方面，今年以来财政收入保持较快增长，既与宏观经济运行向好有关，又与上年基数较低密切相关。我市各级财税部门将坚定目标和信心，努力克服组织财政收入各方面存在的困难，继续挖掘增收潜力，从“质”和“量”两个方面着手，改善我市财政收入发展情况，但全球新冠肺炎疫情和国际环境复杂严峻增加了新的不确定性，税收较快增长的基础仍然不够牢固，初步研判，预计全年财政收入增长6%左右。

支出方面，2021年继续实施积极的财政政策，财政支出仍将保持适度的支出强度。同时，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支等账务处理方式的改变，将相应减缓支出增速，初步研判，预计全年一般公共预算支出下降9.5%左右。

九、完成全年预算收支目标任务的思路和措施

（一）组织强化收支管理，确保财政稳健运行。一是加强财源分析。认清财政经济发展形势，客观分析财源变化情况，合理确定财政收入预算规模，不断增强组织收入工作的前瞻性。二是强化收入征管。切实履行财税及相关执收执法部门的工作职能，加强财税法规宣传教育，提高全民纳税意识，努力营造依法治税、依法理财的良好财税征管环境，形成工作合力，确保各项财政收入按时足额入库。三是优化支出结构，牢固树立过紧日子思想，进一步压减一般性支出和非刚性非必要非重点支出，严控低效无效支出，侧重民生保障。四是积极盘活财政资金。加强政府预算统筹衔接，强化部门和单位对各类资源统一管理，加快存量资金盘活使用，提高财政资源统筹能力。

（二）全面落实积极的财政政策，促进经济高质量发展。一是持续落实落细减税降费政策。继续强化政策宣传和解读，提高政策知晓度，帮助企业用足用好政策。二是持续完善常态化财政资金直达机制。加快直达资金预算分配进度，督促资金使用部门加快直达资金支出，提高资金使用效益。持续完善资金监控系统，加强对预算分解下达、资金支付和惠企利民补助补贴实际发放情况的监控，将监督的重心聚焦到资金规范使用和跟踪问效上来，确保直达资金直达基层、直接惠企利民。三是持续用好政府债券资金。督促主管部门尤其是项目单位加快已发行的新增债券资金的支出进度，及早形成实物工作量。用足用好专项债券市场化配套融资政策，撬动金融和社会资本支持重大战略和重大项目建设。四是持续强化财政金融联动。积极推进存量项目转化为PPP，鼓励融资平台积极参与优质PPP项目，强化政府支出责任监管，严禁假借PPP项目名义变相举债。　　

（三）着力防范各类风险，确保财政安全可持续。一是着力防范政府债务风险。建立健全政府债券“借、用、还”管理机制，确保到期政府债券按时还本付息。研究出台政府债务管理绩效评价办法。持续整改违法违规担保和政府购买服务行为，强化监督问责机制，坚决遏制新增隐性债务。加快推进融资平台公司市场化转型。严禁以企业债务形式新增隐性债务，坚决防范企业风险向财政金融领域蔓延。二是着力防范基层“三保”风险。在抓好既有的“三保”保障长效机制的同时，出台大力增收节支、进一步加强基层“三保”工作的相关政策，通过持续规范财政预算管理，增强“三保”保障能力。三是着力防范库款风险。强化库款监测预警，严格控制新增暂付性款项规模，做好财政暂付性款项转列支出和收回等工作，保障好预算支出资金需要。

（四）深化财税体制改革，提高财政发展动力。充分发挥财税改革在加快构建现代化财政制度中的作用。一是持续深化预算管理制度改革。进一步完善政府预算体系，提升预算编制精细化、科学化水平。增强预算法治性，强化预算执行。继续推进预决算公开工作，建立公开透明的预算制度。二是进一步深化和完善财政体制改革。加快推进财政事权和支出责任划分改革，理顺各级财政关系，形成与地方政府财力相适应的财政事权支出责任制度。三是深入推进财政国库管理制度改革。提升库款管理水平，提高支付效率。四是进一步完善收入分配制度改革。落实国家税收政策和补贴政策，更好发挥财政收入分配职能。五是深入推进金融改革创新，构建多层次、宽领域、有差异的银行机构体系，引导金融机构更好服务实体经济，打造面向东盟的跨境经济合作区金融开放门户。六是进一步完善顶层设计，推动企业与市场深度融合，更深层次激发企业主体活力，规范发展混合所有制，加快国有资本投资运营公司试点建设工作。聚焦产业深耕主业精细管理，坚持提高国有资本运营效率，推动企业聚焦主业，补足产业链条，压缩管理层级，提升管理和抗风险能力。

（五）继续落实好民生保障，维护社会稳定大局。一是继续以深入开展“我为群众办实事”活动为契机和抓手，全力推动加快为民办实事项目实施，确保项目落地惠民见实效。二是继续用好就业相关资金，完善重点群体就业扶持政策，千方百计稳定和扩大就业。三是继续支持完善社会保障制度，做好社会保险基金预算执行监控和基金监管工作，维护基金运行安全。四是继续支持深化医药卫生体制改革，做好常态化疫情防控经费保障工作。五是继续管好用好财政衔接推进乡村振兴补助资金和涉农整合资金，巩固拓展脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在崇左市党委的正确领导下，坚决贯彻落实中央、自治区的决策部署和崇左市四届人大六次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求，全面贯彻实施《中华人民共和国预算法》，继续大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，持续推进财税体制改革，加强预算管理监督，充分发挥财政资金效用，进一步解放思想、深化改革、凝心聚力、担当实干，为建设新时代中国特色社会主义壮美广西努力奋斗，在全面建设社会主义现代化国家新征程中作出新的更大的贡献！

附件：2021年上半年崇左市全市与市本级预算执行情况表