——2021年9月23日在金溪县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十九次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会提出2020年县本级决算报告，请予审查。同时，简要汇报2021年上半年全县预算执行情况，请予审议。

一、2020年县本级决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

县本级一般公共预算收入54826万元，加上级补助收入184735万元、地方政府债券转贷收入28405万元、调入资金58783万元（其中从土地基金中调入58686万元）、上年结转结余4199万元、动用预算稳定调节基金11403万元，2020年县本级收入总计342351万元。

县本级一般公共预算支出295297万元，加上地方政府债券还本支出8506万元、上解上级支出3748万元、补助乡镇支出9733万元、补充预算稳定调节基金21116万元，2020年县本级支出总计338400万元。收支相抵，2020年年终结转结余3951万元，均为结转下年支出。

从收入决算执行情况看，2020年县本级一般公共预算收入完成54826万元，较上年决算数（下同）增长1.96%，其中：税收收入37317万元，增长2.83%；非税收入17509万元，增长0.15%。具体情况如下：

税收收入中，增值税20544万元，增长19.8%，主要是新增总部经济和物流行业增长较快；企业所得税4476万元，增长22.1%，主要是因疫情恢复，企业盈利稳步增长；个人所得税516万元，增长49.6%，主要是征收加强及人力资源企业集中申报；资源税336万元，增长983.9%；城市维护建设税1496万元，增长11.4%；房产税538万元，下降18.4%；印花税470万元，增长9%；土地使用税892万元，下降39.7%，主要是省级出台疫情减免政策影响；土地增值税2956万元，下降30.2%，主要是土地出让减少；车船税571万元，增长3.3%；耕地占用税171万元，下降73.2%，主要是上年宅基地清理补缴税款较多；契税4226万元，下降23.9%，主要是房地产市场交易下降；环境保护税125万元，下降35.9%。

非税收入中，专项收入1902万元，增长3.8%；行政事业性收费收入3889万元，下降61.5%，主要是受减税降费政策，严格落实减免行政事业性收费影响；罚没收入11372万元，增长111.5%，主要是县本级人防异地费审计整改缴纳罚没收入6136万元；国有资源（资产）有偿使用收入226万元，增长41.3%；捐赠收入120万元。

从支出决算执行情况看，2020年县本级一般公共预算支出295297万元，增长8.5%。其中：一般公共服务支出14736万元，下降11.5%；国防支出2281万元，同比增长24.99%，主要是人防工程建设支出增加；公共安全支出14380万元, 同比增长7.9%，主要是增加雪亮工程投入；教育支出64192万元，同比增长7%，主要是债券资金安排心湖小学初中部扩建、二中整体提升改造、教育园区建设投入等；科学技术支出7009万元，同比增长8.28%，主要是支持企业发展资金增加；文化体育与传媒支出6693万元，同比增长12.1%，主要是增加传统古村落保护投入；社会保障和就业支出38996万元，同比下降2.5%，主要是省统筹企业职工养老保险，不需在县级反映；卫生健康支出40042万元，同比增长20.6%，主要是上级指标增加、城乡居民和国困企业医保提标；节能环保支出15899万元，同比下降8.44%，主要是上年有债券资金安排污水处理厂建设；城乡社区事务支出9024万元，同比下降19.3%，主要是上年垃圾二次转运站建设投入较大；农林水事务支出48983万元，同比增长14.6%，主要是增加高标准农田和新农村建设投入；交通运输支出17400万元，同比增长116.85%，主要是债券资金安排县乡道及国防战备公路建设；资源勘探电力信息等事务支出100万元，同比下降65.03%；商业服务业等事务支出593万元,同比增长76.49%，主要是上级指标增加；金融监管等事务支出164万元,同比下降79.8%，主要是上年有农商行普惠金融及两权抵押贷款等；自然资源气象等事务支出2330万元,同比下降1.52%；住房保障支出6109万元，同比增长65.6%，主要是增加老旧小区改造投入；粮油物资储备事务支出573万元, 同比下降77.45%，主要是上年有粮库智能升级改造和优质粮食工程中央补助；灾害防治及应急管理支出3028万元，同比增长4.13%；其他支出253万元，同比下降57.55%；债务付息及发行费支出2512万元，同比增长25.6%。

根据《中华人民共和国预算法》规定，需报告的其他有关事项

上级转移支付补助情况。2020年收到上级转移支付资金（含基金）199530万元，较上年（下同）增加37559万元，增长23.19%，其中：

①返还性收入13434万元，增加349万元，增长2.67%。

②专项转移支付23168万元，减少3929万元，下降15%。

③一般转移支付148133万元，增加29824万元，增长25.21%，主要是增加特殊转移支付。

④基金转移支付14795万元，增加11315万元，增长325.14%，主要是发行抗疫特别国债。

预备费使用情况。2020年县本级预备费预算安排3000万元，实际支出3000万元，已全部列入相关支出科目决算。其中：一般公共服务支出379万元，公共安全支出36万元，教育支出26万元，文化体育与传媒支出65万元，社会保障和就业支出186万元，卫生健康支出2108万元，节能环保支出13万元，农林水支出42万元，金融支出15万元，灾害防治及应急管理支出126万元，其他支出4万元。

“三公”经费使用管理情况。2020年县“三公”经费支出1477万元，同比上年减少248万元，下降14.4%。其中：因公出国出境支出0万元；公务用车购置及运行维护费879万元，压减98万元，下降10.03%；公务接待支出598万元，压减149万元，下降19.95%。

政府债券资金收支情况。截至2020年末，我县地方政府债务限额25.1655亿元，其中：一般债务8.3238亿元，专项债务16.8417亿元。债务余额23.0123亿元，其中：一般债务8.284亿元，专项债务14.7283亿元。2020年当年我县获得省转贷债券收入9.5229亿元，其中一般债券1.99亿元，专项债券6.3763亿元，再融资债券1.1566亿元。

预算稳定调节基金收支情况。2020年县本级预算稳定调节基金年初余额为11403万元，动用预算稳定调节基金11403万元，加上从政府性基金预算增加调入一般公共预算资金及收回存量调入等21116万元，年末预算稳定调节基金余额为21116万元，2021年初调入一般公共预算8577万元后基金余额为12539万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2020年县本级政府性基金收入完成159120万元，下降4.38%，加上年结余1337万元，地方政府债券转贷收入66824万元，上级补助收入14795万元，调入资金602万元，基金收入总计242678万元。2020年县本级政府性基金支出完成173254万元，加上调出资金58686万元，上解上级支出2789万元，地方专项债务还本支出6699万元，基金支出总计241428万元。收支相抵，结余1250万元，全部结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年我县国有资本经营预算收入总量100万元，其中：国有资本经营收入97万元，上级补助收入3万元。预算支出总量100万元，其中：国有资本经营支出3万元，调出资金97万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2020年社会保险基金当年收入合计61521万元，其中：保险费收入30368万元，财政补贴收入30530万元，利息收入422万元，转移收入181万元，其他收入20万元。2020年社会保险基金当年支出合计54034万元，其中：社会保险待遇支出48256万元，转移支出3万元，其他支出91万元。收支相抵，当年结余7487万元，年末滚存结余48046万元。

需说明的是，2020年由于企业职工养老保险、工伤保险由省市统筹，社会保险基金收支决算只包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险（含生育保险）、城乡居民基本医疗保险、失业保险。

二、财政主要工作及落实县人大决议情况

2020年，是“十三五”规划收官之年，全县财政部门坚决贯彻落实中央、省、市、县各项决策部署，积极应对新冠疫情冲击，扎实做好“六稳”“六保”工作，各项民生得到有效落实，有力保障了全县经济发展和社会稳定大局。

——强化收入管理，增强财政综合实力。一是坚持依法治税，强化重点行业、重点税源和重点税种监控，做到应收尽收（代写文章：微信：13258028938），足额入库。二是严格落实国家大规模减税降费政策，全年新增减税降费1.87亿元，其中新增减税1.6亿元，新增社保降费0.27亿元。三是积极向上争取资金。共争取到上级补助资金19.95亿元，一般债券资金1.99亿元，专项债券资金6.38亿元，抗疫特别国债资金1.02亿元。四是加大存量资金清理力度，清理收回0.86亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

——强化支出管理，提高民生保障水平。一是牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，同比下降5%，其中：“三公”经费支出下降14.4%，会议费、差旅费、培训费下降17%。二是牢固树立以人民为中心的发展理念，坚持承诺于民、兑现于民、服务于民，把保障和改善民生作为财政支出优先方向，持续加大民生投入，足额落实民生政策，稳步提高民生保障水平。2020年，十三项民生支出26.98亿元，占一般公共预算支出86.12%，同比增长9.26%。疫情防控各项需求得到有效落实。惠农、社保等各项财政补贴资（代写文章：微信：13258028938）金得到及时发放。脱贫攻坚、污染防治、新农村建设、县乡道及农村公路基础设施建设等重点民生得到足额保障。三是严格落实“三保”支出责任，认真落实直达资金机制，直接惠企利民，切实兜牢“三保”底线。

——强化资金统筹，全力打好“三大攻坚战”。一是支持打好脱贫攻坚战。加大扶贫资金投入，统筹整合财政涉农扶贫资金7775万元，贫困村均顺利摘帽，脱贫攻坚战目标全面完成。二是支持打好污染防治攻坚战。2020年财政投入资金2.75亿元，用于污水处理厂及管网、土壤污染防治、天然林保护、垃圾治理、农村生活污水治理等环境改善工程建设。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。2020年末我县政府债务余额23.0123亿元，牢牢控制在债务限额内，风险总体可控。当年我县获得省转贷债券收入9.5229亿元，其中：新增债券8.3663亿元，再融资债券1.1566亿元，有力保障了我县部分重点项目需求。另一方面，坚持守住不发生系统性区域性风险底线，有序化解政府债务和存量隐性债务。

——强化财政改革，提升财政管理水平。一是完善政府预算体系。完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算，并加大政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度。二是加强预算支出管理。认真贯彻落实省政府《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的若干措施》要求，进一步严格支出管理，不折不扣落实“过紧日子”要求，大力压减行政支出，控制非刚性、非重点项目支出。三是提高国有资产管理水平。规范资产购置、使用和处置程序，健全完善我县国有资产管理制度。四是推进预算绩效管理改革。上线预算绩效管理系统，逐步构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。五是主动接受人大和社会监督。全力支持人大做好预算联网监督工作。扎实做好预决算信息公开，坚持“公开为常态、不公开为例外”，进一步提高预决算公开的及时性、规范性和完整性。

从2020年预算执行情况看，财政运行基本平稳，但也存在不少问题：一是预算编制不够细化、精准，特别是部门编制购买服务预算和政府采购事项预算不够规范。二是“三保”、还本付息等刚性支出不断加大，财政收支矛盾越发突显，平衡压力进一步加大。三是部分项目进展缓慢，资金使用效益不高，绩效管理亟待加强。对此，我们高度重视，将在以后的工作中通过强化财政改革，切实采取有效措施，认真研究解决。

三、2021年上半年全县预算执行情况

今年以来，县财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下、县人大的监督支持下，财政工作始终坚持“稳中求进”总基调，坚持新发展理念，大力优化财政支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。

（一）财政收支执行情况

1.一般公共预算收支决算情况。上半年，全县完成财政总收入8.54亿元，同比增长27.99%（下同）。其中：税收收入完成6.14亿元，增长36.35%；非税收入完成2.4亿元，增长10.63%。一般公共预算收入完成5.17亿元，增长11.12%。一般公共预算支出14.84亿元，下降1.62%。

2.政府性基金预算收支执行情况。上半年，全县政府性基金收入完成6.76亿元，同比下降27.31%；支出完成4.78亿元，同比下降19.39%。

3.国有资本经营预算收支决算情况。上半年，全县国有资本经营预算收入0.67亿元，主要为国有企业产权转让（省水务集团收购我县水厂），全部调入一般公共财政预算统筹使用。

4.社会保险基金预算收支执行情况。上半年，全县社会保险基金收入完成1.38亿元，同比下降49.6%；支出完成1.12亿元，下降55.5%。收支相抵，结余0.26亿元。主要是2021年，城镇职工医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险实行市级统收统支，预算执行数反映在市本级。

（二）财政收支运行主要特点

1.加强收入征管，收入质量稳中向好。一是依法加强税收执法力度，强化对重点企业、重点行业的税收监控和征管，确保税款足额入库。二是推进综合治税，充分利用涉税信息平台进行比对分析，堵塞收入漏洞，防止税收流失。三是严格落实中央减税降费政策，多措并举减轻企业负担，切实支持实体经济发展。四是大力培植总部经济，充分利用总部经济税收奖励政策，提高企业纳税积极性。上半年，全县完成财政总收入8.54亿元，较上年同比增长27.99%（下同），一般公共预算收入5.17亿元，增长11.12%，均实现两位数增长，超过时序进度要求。税收收入占财政总收入比重为71.89，增长4.41个百分点，收入质量有所提升。

2.优化支出结构，集中财力保障民生。一是强化预算刚性约束，严格落实过紧日子要求，坚持量入为出、精打细算，严控“三公”经费支出。二是集中财力保民生，1-6月全县十三项民生支出完成11.99亿元，占财政总支出80.76%。三是加强惠民资金管理，1-6月通过“一卡通”平台发放各项惠农、社会保障补贴资金1.12亿元。四是从国土收入中计提8%，全面用于支持乡村振兴。新增债券资金2.59亿元，全部用于学校、道路、农田建设等重点民生项目。

3.落实扶持政策，助推实体经济发展。一是狠抓减税降费政策落实，上半年共计减免各项税费1.6亿元，切实减轻企业负担。二是运用好财政金融政策工具，帮助企业降低融资成本，1-6月通过“财园信贷通”“惠农信贷通”发放贷款2.5亿元，惠及企业和新型农业经营主体144户，有效缓解企业资金周转压力。三是支持中小微企业和个体工商户发展，落实承租国有资产的租赁减免政策，1-6月共计减免50万元，受益租户161户。拨付中小企业和个人创业担保贴息106万元，受益企业8户，受益个人669人。

4.持续推进改革，加强财政管理能力。一是完成全县2020年度财政总决算和部门决算、政府综合财务报告、行政事业单位国有资产报告编报工作，依法依规完成预决算公开。二是预算绩效管理有序推进，要求部门拨付项目经费都要编报绩效目标，夯实部门绩效理念。三是按省市要求，全面实施预算管理一体化系统建设试点，目前新系统稳步运行。四是督促各部门完善内部控制制度建设，进一步加强部门财务管理和规范使用财政大额资金。

从上半年财政运行情况看，仍存在一些问题：一是因环保原因，造成工业税收收入偏低，可用财力偏少；二是土地收入组织入库较低，造成财政平衡压力增大。

四、下半年财政主要工作安排

下半年，我们将紧紧围绕县委的决策部署，精准施策，加强收支管理，努力完成年度各项财政工作任务。

1.想方设法筹措资金。一是要把握政策机遇，积极争取上级转移支付资金，重点做好专项债的项目落地工作；二是加强与自然资源局的沟通，加快土地出让力度，确保完成全年目标任务。

2.强化预算支出管理。一是严格执行人大预算，做到“四本预算”精准对接，确保“先预算后支出、无预算不支出”，依法、依规使用资金。二是牢固树立过“紧日子”思想，进一步调整和优化支出结构，在保工资、保运转、保民生的前提下，从紧从严控制和压减一般性支出，切实兜牢“三保”底线。三是确保乡村振兴、生态建设和环境污染治、“四城同创”、债务化解等重点支出。

3.推进财政管理改革。一是继续深入推进财政预算一体化系统建设，建立健全项目库管理，落实项目分年安排预算机制，增强预算安排的准确性、计划性和预见性，进一步规范预算部门支出审核流程、推进乡镇财政管理体制改革。二是加强对事业单位改革的资产合并及划转的监管工作。三是全面做好2022年零基预算工作。

主任、副主任、各位委员：2021年是“十四五”规划开局之年，也是建党100周年。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督下，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，充分发挥财政职能作用，确保完成2021年各项财政工作任务，为建设“大美金溪”做出更大的贡献！