郴州市档案局

 廉政风险防控机制建设

 

 

制

度

汇

编

       

郴州市档案局廉政风险防控工作办公室

2015年9月

目   录

 

第一部分  前  言…………………………………………………1

第二部分  单位职责………………………………………………2

    一、工作职责

    二、党风廉政建设责任制主体责任

    三、“三重一大”决策程序图

第三部分  领导班子廉政风险及防控…………………………8

    一、领导班子

    二、党组书记、局长肖峰

    三、副局长罗志勇

    四、副局长薛章东

第四部分  内设机构廉政风险及防控…………………………15

    一、办公室廉政风险及防控

    二、保管利用科廉政风险及防控

    三、法规教育科廉政风险及防控

    四、业务指导科廉政风险及防控

第五部分 党风廉政建设、作风建设规章制度…………………42

一、财务管理公有资产管理等六项日常管理制度

二、郴州市档案局“好作风建设年”活动实施方案

三、郴州市档案局深入开展党的群众路线教育实践活动实施方案

四、郴州市档案局2015年作风大提质活动实施方案

前    言

 

    廉政风险防控管理工作是中央加强惩治和预防腐败体系建设的重要举措，为全面贯彻中央纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》（中纪发〔2011〕42号）精神，落实“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉工作方针，不断加大预防腐败工作力度，扎实推进我局惩治和预防腐败体系建设，根据《湖南省2015年度落实党风廉政建设责任制检查考核实施办法》《关于印发<郴州市廉政风险防控机制建设>工作方案的通知》(郴纪发〔2015〕5号)的要求，现结合实际，编制《廉政风险防控机制建设制度汇编》，进一步推进我局廉政风险防控管理工作开展。
      以深化思想认识为切入点，加强对廉政风险排查防控工作的组织领导。采取学习教育和动员部署相结合、查找风险点和修订制度同步进行、防范措施在推进中逐步完善的工作方法，召开专题会议，成立廉政风险防控工作领导小组，制定实施方案，明确指导思想和工作目标要求，建立了廉政风险点防范管理工作责任分解体系。通过排查，我局共清理出行政职权9项，绘制权力流程图49张，查找廉政风险点50个，其中高等级风险点10个、中等级风险点18个、低等级风险点12个，制定防控措施50条，为廉政风险防控管理工作长效运行提供有力保障。

单位职责

                       

工作职责

   

（一）对全市档案事业进行统筹规划、宏观管理。按照党和国家的政策、法规，制定全市档案事业发展中长期规划和年度计划，拟定全市档案工作的规范性文件和管理制度，并组织实施；依据《中华人民共和国档案法》和《湖南省档案管理条例》，组织开展档案行政执法监督，查处违反档案法规的行为与案件；监督、指导、检查、协调市直和中、省驻郴机关、团体、企事业单位及各县（市、区）档案机构的业务工作。

（二）集中统一管理市直机关、团体、企事业单位的重要档案资料，保守党和国家机密，维护档案的完整与安全；开发档案信息，积极为社会提供服务。

（三）组织档案人员的专业教育和培训；协调全市档案专业技术职务评聘工作，负责全市档案专业初、中级职称的评审工作。

（四）组织开展档案学理论与科学技术研究，配合有关部门对档案科研成果进行评审与推荐；积极推进档案工作的科学化管理和现代化建设。

（五）组织档案宣传活动；指导市档案学会开展工作。

 

党风廉政建设责任制主体责任清单

 

一、组织领导责任

（一）成立党风廉政建设工作领导小组，切实抓好 “六个一”工作，每季度至少召开1次专题研究部署党风廉政建设会议，听取反腐倡廉工作汇报并解决工作中的具体问题。

（二）贯彻中央、省、市委关于党风廉政建设的部署和要求，认真落实党风廉政建设责任制，细化主体责任分解，落实领导班子、领导干部的职责和任务分工，推动工作落实。

（三）开展党风廉政建设目标自查自纠，对发现的倾向性、苗头性问题及时进行纠正。

二、作风建设责任

（四）严格执行中央八项规定和省委、市委九条规定，深化“四风”整治，防治“四风”反弹和回潮。

（五）强化机关工作纪律，提高工作效率，加强监督检查，着力解决服务水平不高、办事程序不规范等 “四风”突出问题。

（六）坚决纠正损害群众利益的不正之风，督促解决群众反映强烈的热点难点问题。

（七）加强纪律教育，把党的政治纪律、组织纪律、工作纪律、财经纪律、生活纪律纳入党的思想宣传和干部教育培训工作总体部署，采取多种形式开展党风党纪和廉洁自律教育，引导广大党员干部在思想上、政治上、行动上同习近平同志为总书记的党中央保持高度一致，不折不扣地执行中央、省、市的决策部署。

　　三、惩治腐败责任

　 （八）全力支持和保障纪检机关执纪监督检查。

　 （九）坚持抓早抓小、防微杜渐，对党员干部身上的问题早发现、早提醒、早教育、早查处。

　　四、源头治理责任

　 （十）认真落实党风廉政建设责任，不断完善不敢腐、不能腐、不想腐工作机制。

　 （十一）加强对重大问题决策、重大项目投资、大额资金使用等权力事项的监管。

　 （十二）深化反腐倡廉宣传教育，深入开展党性党风党纪、“三严三实”教育和“权力观”、社会主义核心价值观教育，加强廉政文化建设，营造崇德尚廉良好风尚。

　　五、监督检查责任

　 （十三）强化监督检查，层层传导压力，层层履行职责，对照责任清单，开展经常性自查自纠，推进党风廉政建设和反腐败工作，将遵守党的政治纪律、组织纪律情况作为领导班子民主生活会的重要内容，开展对照检查。

 　（十四） 督促各级主要负责人切实履行“第一责任人”责任，抓好班子带好队伍，督促班子成员落实“一岗双责”。

　 （十五）组织对党风廉政建设“两个责任”落实情况的检查，确保“两个责任”不折不扣地落实，种好“责任田”，推进守土有责，守土尽责。

　 （十六）认真落实党员干部重大事项报告制度。

　  六、选人用人责任

   （十七）严格执行上级有关程序规定，坚持党管干部原则，实事求是推荐后备干部，营造风清气正的用人环境。

   （十八）实行责任倒查，严肃查处干部选拔任用违规问题，对选拔任用过程进行倒查，存在失职渎职行为的严肃追责。

　　七、示范带头责任

　 （十九）党组负责人认真履行“第一责任人”责任，坚持党风廉政建设和反腐败重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、重点人头亲自约谈。

　 （二十）党组班子成员带头公开承诺，严守纪律，履行职责，管好自己和亲属，以身作则，保持清正廉洁。

　 （二十一）树立典型，发挥榜样作用。不谋私利、敢于碰硬、顶住说情风、默默奉献、甘于清贫、勤廉兼优，示范打造廉洁奉公、爱岗敬业的浓厚氛围。

　　八、定期报告责任

　 （二十二）严格执行“双报告”制度，党组主要负责人于每年第一季度，要以书面形式向上级党委和纪委报告上年度履行党风廉政建设主体责任和主要负责人履行“第一责任”职责情况。

“三重一大”决策程序图

 

（一）重大事项决策流程       （二）重要干部任免流程

 

调查研究

深入调查，分管领导组织科室充分讨论，提出初步意见

确定议题

科室负责人书面提出议题，分管领导审核，主管领导确认

酝酿意见

材料会前送达与会人员，熟悉材料，酝酿意见，做好发言准备

专家论证

组织专家进行论证、评估，形成专家意见，供支部会议决策参考

征求意见

公开征求意见，分管领导组织人员梳理意见，形成决策，提交局党组

作出决策

与会人员发表明确意见，对最终决策结果进行表决

依法公开

对决策依据、过程、结果通过职工大会等形式向全院及时公开

民主推荐

局党组或书面推荐，或按民主测评、民主评议方式提名，或以三分之一以上职工提名，半数以上进入下一程序

组织考察

分管领导牵头，办公室组织考察组，对人选进行德、能、勤、绩、廉考察

会议决定

局党组（2/3以上到会）做最终表决，采取票决制，超半数者形成决定

任前公示

局党组讨论决定后，在一定范围内公示，公示无异议后上报卫生局备案。

干部试用

试用期一年，人事科考核，胜任则正式任职；反之，免去职务

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（三）重大项目安排流程       （四）大额资金使用流程

 

 

受理申报

科室提出项目，做好申报工作，有关职能科室受理申报

审查研究

分管领导组织相关科室对申报重大项目进行审查，并提出初步意见

专家论证

组织相关专家论证评估，形成专家意见，供支部会议决策参考

征求意见

公开征求意见，分管领导组织人员梳理意见，形成决策，提交党支部

作出决策

与会人员发表明确意见。对最终决策结果进行表决

依法公示

除依法保密之外，决策结果通过公示栏、文件予以公示

受理申报

局党组会议决定年度预算安排，新增大额资金需再经党支部集体研究后决定

受理申报

相关科室提交“大额度资金使用报告”，分管领导审核，局党组会议研究形成决议

受理申报

经分管领导签字后，在公示栏予以公示

受理申报

公示期结束无异议，完成资金使用并到计财科核销账目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

领导班子廉政风险及防控

 

领导班子

 

（一）风险点及等级

一级风险：

1.班子建设上，缺乏凝聚力、战斗力；

    2.制度不健全、不落实，为出现违规违纪违法问题留下漏洞和隐患；

    3.不贯彻党风廉政建设、政风建设要求，导致党风、政风不正，影响党和政府的形象，影响人民群众的利益；

    4.对应当集体研究决定的事项，尤其是“三重一大”事项，不列入局党组会议题。

    二级风险：

1.科级干部任用，不遵循《干部任用条例》，违反程序，违反规定；后备干部推荐工作上，民主推荐程序不完整或不进行民主推荐 ，群众对公示结果有异议，不组织调查处理；科及科以下干部内部交流工作上，不遵循交流原则；干部队伍日常管理监督不严，对出现的问题姑息迁就，不批评教育；

2.在履行档案行政职能上，不严格按责履职，出现行政不作为、乱作为等问题；

3.学习流于形式，日常教育缺失，干部职工理想信念出现偏差，廉政风险防范思想基础不牢，为违法违纪违规留下思想隐患；

4.不充分发扬民主，搞个人说了算。

三级风险：

1.思想上存在官僚主义、拜金主义、享乐主义；

2.学习意识淡薄，学习氛围不浓厚；

3.工作上有分工没合作，存在推诿扯皮现象。

（二）防控措施

1.高度重视班子建设，不断增强班子的凝聚力、战斗力。

2.强化学习制度落实，开展经常性思想道德教育，促进干部职工树立正确的人生观、价值观、权力观、政绩观，永葆先进性、纯洁性，不断提高自身综合素质，确保党的路线方针政策和有关工作政策的贯彻落实。

3.严格执行《干部任用条例》，做到坚持原则不动摇，执行标准不走样，履行程序不变通，遵守纪律不放松。

严格后备干部推荐、考察、公示工作程序，对群众有异议的，认真组织调查处理。

严格执行《关于进一步从严管理干部的意见》（中办发〔2009〕35号），加强干部党性修养和作风养成教育，抓好经常性培训教育，强化干部考核工作，严格落实各项管理制度，切实做到严格要求、严格教育、严格管理、严格监督，不断提高干部队伍政治素质和业务水平，充分发挥干部队伍在推进科学发展中的引领、骨干作用。

4.严格执行《廉政准则》，落实“一岗双责”，不断提升党风建设水平。严格依法行政，杜绝行政不作为、乱作为、慢作为等不良现象，不断提升政风建设水平。深入开展文明创建活动，不断规范日常行为，提升服务质量。

5.按照依法行政、廉洁从政的要求，不断完善制度，提高制度的执行力。

6.坚持集体领导，做到凡是应当集体研究决定的事项，尤其是“三重一大”事项，列入局党组会议题。

7.坚决执行民主集中制原则，不搞个人说了算，对重要事项，尤其是“三重一大”事项，按照会议讨论意见，作出正确决定。

 

局长、党组书记肖峰

 

（一）一岗双责

1.业务工作职责：主持局全面工作。

2.党风廉政建设职责：贯彻中央、省、市委关于党风廉政建设的部署和要求，认真落实党风廉政建设责任制，细化主体责任分解推动工作落实。

（二）廉政风险点及等级

一级风险：

1.理想信念动摇、政治素质低，背离社会主义荣辱观，有形式主义、官僚主义倾向；

2.“一岗双责”执行不到位，滥用职权；

3.在工作中搞一言堂，独断专行，家长作风严重；

4.原则立场不坚定，经不住外部压力，过不了人情关，挡不住不正当利益。

二级风险：

1.没有大局意识和全局观念；

2.不深入基层，不做调查研究，瞎指挥、乱指方向；

3.干部任用，不遵循《干部任用条例》，任人唯亲。

三级风险：

1.学习流于形式，日常教育缺失，干部职工理想信念出现偏差；

2.与干部职工交流不够，与群众接触不够；

3.缺少工作激情。

（三）防控措施

1.根据法定职责和分工，进一步明确权利和责任；

2.从思想观念、生活小节、性格特点上检查，强化自我约束；

3.对廉洁从政、履行“一岗双责”、强化自身建设等方面作出公开承诺，并接受公众监督；

4.重大事项必须经过领导班子集体研究决定；

5.增强责任感，加大力度，探索方法，建立健全制度，完善监督管理机制，用制度抓班子带队伍、管人用人；

6.教育好身边工作人员和亲属朋友，筑起廉政防范墙。

 

副局长罗志勇

 

（一）一岗双责

1.业务工作职责：分管办公室、业务指导科、法规教育科。

2.党风廉政建设职责：贯彻中央、省、市委关于党风廉政建设的部署和要求，认真落实党风廉政建设责任制。

（二）廉政风险点及等级

 一级风险：

1.在机关档案工作目标管理考核中存在把关不严，不能严格执行业务标准，不能始终坚持公正、公平的原则进行“等级”评定。

2.执法过程中不能严格按照《档案法》及相关法律法规进行执法，存在执法不严的现象。

3.在履行档案行政职能上，不严格按责履职，出现行政不作为、乱作为等问题。

二级风险：

1.历史档案资料征集把关不严，造成损失。

2.重大活动档案资料征集接收不齐全完整。

三级风险：

1.会上不充分发表意见，或不发表意见、不表明态度。

2.政治学习的自觉性不强，艰苦奋斗意识不牢，廉洁自律的标准不高。

3.党员干部不能起到表率作用，作风散漫，无进取心。

 

副局长薛章东

 

（一）一岗双责

1.业务工作职责：分管档案接收、保管、利用、编研、档案信息化工作，联系保管利用科。

2.党风廉政建设职责：贯彻中央、省市委关于党风廉政建设的部署和要求，认真落实党风廉政建设责任制。

（二）廉政风险点及等级

一级风险：

1.档案查阅利用过程中，不按制度操作、违规提供利用或外流、损失。

2.档案开放过程中，不按规定进行鉴定、审核、审批。

3.在履行档案行政职能上，不严格按责履职，出现行政不作为、乱作为等问题。

二级风险：

1.日常生活中可能发生公车私用现象。

2.对分管工作督促检查和对各单位进行业务指导时出现违规收费或收受单位和个人礼品的情况。

3.廉洁自律意识有所淡化，在小节上宽容自己。

三级风险：

1.会上不充分发表意见，或不发表意见、不表明态度。

2.政治学习的自觉性不强，艰苦奋斗意识不牢，廉洁自律的标准不高。

3.党员干部不能起到表率作用，作风散漫，无进取心。

内设机构廉政风险及防控

 

办 公 室

 

一、工作职责

1、协助局领导处理局（馆）机关政务、综合协调和督办局领导决议的事项；

2、负责机制局（馆）综合文件、审核各科室以局（馆）名义发出的文件；

3、负责全市档案工作的情况综合与统计；

4、负责机关编制、人事、纪检、劳资、文秘、保密、信访、接待、保卫、财务、计生和后勤管理等有关工作。

 

二、工作流程、风险点及防范措施

（一）文件传阅工作

文件传阅风险点及防范措施

 

收文登记

分管领导签署拟办意见

局主要领导阅批

 

 

 

 

风险点②

风险点①

 

 

 

风险点③

具体科室办理

办理归档

 

 

（代写文章：微信：13258028938）

风险点	风险特征	风险等级	防范措施
风险点①	文件漏登、原件丢失	一级风险	严格公文管理，完善公文收发制度，严格制度落实，建立收文登记表
风险点②	文件传阅流程不规范、传阅不及时、传阅面扩大或传阅面不全，导致工作延误或泄密。	二级风险	严格公文流转管理，严格公文传阅范围，建立健全公文流转流程、制度，严格执行领导签阅批示制度，及时传阅流转公文。
风险点③	公文办理不及时，具体承办科室未及时呈报办理结果，导致工作延误。	二级风险	建立健全公文办理制度，加强公文办理的督促、催办工作，及时收集承办结果并上报和归档。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（二）文书档案管理工作

文书档案管理风险点及防范措施

 

 

办公室档案工作人员每年3月底通知各科室兼职档案工作人员移交文档材料

（代写文章：微信：13258028938）

风险点①

                       

 

 

 

档案工作人员检查移交材料的完整性，在确保归档材料齐全的情况下，双方签字交接并填写移交清单

档案工作人员对归档材料进行分类、装订、编目、机录、打印、装盒、上架

档案管理

档案的借阅、利用

风险点②

需要查阅档案者，应经档案工作主管领导批准，重要文书档案的查阅须请示主要领导

文档需复印的应当由档案工作人员进行复印后登记

外单位人员查阅档案需出具单位证明，填写借阅登记表后查阅

归还时档案工作人员应认真检查文件的完整性及整洁情况

风险点③

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（三）人事劳资工作

人事劳资管理风险点及防范措施

 

人 事 劳 资 管 理

公务员招考录用

风险点②

风险点①

公务员调入

根据组织决定拟写 单位调入意见

到编制部门核编

呈报组织部门审批

按组织部门批复办理相关手续

拟定招录计划

人社部门统一 资格初审

人社部门 公开招考录用

单位录用考察

拟定考察意见， 呈报人社部门

根据人社部 门录用通知 办理录用手续

公务员职务晋升

风险点③

根据党组会议精神 进行个人考察

将考察意见 汇报党组

个人测评

个人考察谈话

风险点④

工资晋级

拟定工资晋级审批 表报人社部门审批

到财政部门备案

调整工资

个人公示

将考察意见 反馈党组

根据党组 决议，拟发 任命通知

 

 

风险点	风险特征	风险等级	防范措施
风险点①	办理手续过程中出现接受吃请、索拿卡要现象	三级风险	严格履行工作程序，不折不扣地执行公务员调入工作的各项规定；加强自身作风和纪律建设，进一步规范公务行为；增强政治敏锐性，加强思想政治工作
风险点②	不按岗位实际需要拟定招录计划，设定指向性明显的招录条件；资格初审、单位考察时把关不严，出现错审、漏审	一级风险	严格按照工作需要设定招录岗位，充分征求招录岗位的部门意见，拟定招录计划，层层把关，防止指向明显的计划；资格初审、单位考察均要严格把关，做好原件、复印件的审核和资料存档；考察要由2名以上同志负责，并如实写好考察报告；强化工作人员岗位责任心和职业道德，坚持党管干部原则，重大事项要集体讨论决定。
风险点③	不按规定的条件、资格、范围和程序进行民主推荐；不按规定进行民主测评	二级风险	加强学习和培训，进一步明确干部职务晋升各环节的工作要求；对拟晋升人员要征求纪委、计生部门的意见；职务晋升过程中形成的材料和资料要存档备查。
风险点④	未及时对工资变动的人员进行工资调整；审核不严格，工资计算错误，损害当事人利益。	三级风险	认真记录各种变动情况，防止疏漏，及时为工资变动的人员变更工资；严格审核把关，认真计算工资，确保在职人员和离退休人员的工资及时准确发放。

 

 

（四）新闻媒体接待采访工作

接受社会新闻媒体采访风险点及防范措施

 

查验新闻媒体身份证明、记者证、采访证、介绍信

 

 

 

 

 

办公室报分管领导审批

批准后办公室备案，联系受访科室和工作人员

办公室审核成稿报主要领导终审

提交有关科室及个人届时收看

风险点①

 

 

 

 

 

 

 

 

 

风险点	风险特征	风险等级	防范措施
风险点①	未经领导同意接受采访，导致报道不实，造成负面影响。	三级风险	完善新闻媒体接待采访管理制度，严格执行各项制度，强化效能监督。
	一般性新闻稿件未经科室主要负责人审核，重大新闻稿件未报局领导签发，导致严重后果。	三级风险	完善新闻发布相关制度，狠抓落实和责任追究制度。
	发现非正常情况下的拍摄或带观点的负面采访，未立即终止采访，未及时妥善处置。	三级风险	一般性新闻稿件未经科室主要负责人审核，重大新闻稿件未报局领导签发，导致严重后果。

 

 （五）印章管理工作

印章管理风险点及防范措施

 

保   管

风险点①

押印的提示

审   批

不予押印

风险点②

押印登记

押   印

风险点③

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

风险点	风险特征	风险等级	防范措施
风险点①	印章管理未按照规定实行专人保管，印章被盗用、丢失，对单位造成不良影响。	一级风险	建立健全印章保存管理制度，实行专人专柜加锁保管。
风险点②	违规使用印章、私自携带外出押印对单位造成不良影响。	一级风险	制定完善印章使用管理制度，建立印章使用签批、登记表格，严格审批程序。如确需外出押印，需经局长批准后，做好登记，明确带出、归还时间并及时归还。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（六）后勤服务工作

1．项目工程、物质采购风险点及防范措施

 

根据年度预算安排，编制计划并报市财政采购预算

办公室作出项目预算

科室提出项目工程实施、 物质采购预算表

经局务会或局党组讨论决定

按照财政采购要求办理采购手续，并在财政网站上招标竞价，签订采购合同

风险点①

相关科室填报项目工程和购货发票，报主管领导审批后办理支付手续

经办人验收使用后，对重要物质进行 固定资产登记并建立台帐

风险点②

相关科室验收项目工程及物质采购质量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

风险点	风险特征	风险等级	风险责任	防范措施
风险点①	购置资产时，违反政府采购有关规定进行自定项目工程和自行采购物品，存在收受回扣等不廉洁行为。	二级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分。	加强学习；制定和执行项目工程和物质采购相关规定；设立采购处置监督岗位；强化效能监察，严格责任追究。
风险点②	资产处置过程中，违规处置、随意处置，导致固定资产流失。	二级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分。	加强学习教育；强化效能监察，严格责任追究。对固定资产编码管理，建立明细台账；明确管理责任人；资产处置经科室、单位提出意见，经局长办公会研究后方可处置。

 

 

   （七）后勤接待工作

 

公用接待按照对方来函接待

填报公务接待审批单，报分管财务局领导审批

公务接待按照对方来函接待

办公室按接待制度及标准安排

结     帐

填报单据按接待制度会签报帐

风险点①

风险点②

 

 

 

 

 

 

 

风险点	风险特征	风险等级	风险责任	防范措施
风险点①	在后勤接待安排中，未经请示批准，受人情因素干扰不按规定超标接待。	二级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分。	加强学习教育；严格执行《接待制度》；强化效能监察，严格责任追究。
风险点②	在后勤接待报帐过程中，违反财务管理制度虚报财务，产生不廉洁行为。	一级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的受到行政处分，情节特别严重的追究刑事责任	加强学习教育；严格执行《接待制度》和《财务制度》；强化效能监察，严格责任追究。

 

 

 

    四、车辆管理工作

   （八）车辆管理工作

车辆管理风险点及防范措施

 

科室用车下基层出差填写用车审批单

完成工作清洗车辆入库

办公室安排车辆

驾驶员填写维修审批表

维修内容及范围、经费

报办公室主管和分管领导审批

车辆送财政定点维修厂家

车辆安排

车辆维修

风险点①

风险点②

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

办公室审定

验收出厂

 

 

风险点	风险特征	风险等级	风险责任	防范措施
风险点①	不遵守车辆管理和调度的有关规定，公车私用。	二级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分。	加强学习；严格执行《车辆管理制度》；强化效能监察，严格责任追究。
风险点②	不遵守车辆管理和调度的有关规定，酒后驾车，造成交通事故和财产损失。	一级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分，情节特别严重的追究刑事责任。	加强学习；严格执行《车辆管理制度》；强化效能监察，严格责任追究。
风险点③	车辆维修时，虚报维修项目，产生不廉洁行为。	一级风险	情节轻微的给予行政处理，情节严重的给予行政处分，情节特别严重的追究刑事责任。	加强学习教育；严格执行《车辆管理制度》、《财务制度》；强化效能监察，严格责任追究。

    （九）财务工作

1．经费支出审批风险点及防范措施

 

按财务管理制度，取得相关票据

经手人填单签字

证明人签字

办公室财务主管签字审批

财务支付审核

收款人银行收款（转帐）

分管财务领导签字审批

会计人员填制记帐凭证

出纳员按程序报账申请国库集中支付（财政金财系统）

风险点①②

出纳到银行支取现金发放

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

风险点	风险特征	风险等级	防范措施
风险点①	支出报帐不及时付款及不按约定账户支付款项	三级风险	支出报帐及时付款或请求财政国库付款。严格按照《财务管理制度》实行出纳清款、财务负责人审核、会计复核的三级审核制度。
风险点②	现金库存过大，会计人员占用、挪用公款	一级风险	加强思想、业务学习，提高自身素质；现金必须做到日清月结，按规定登记现金日记帐；银行预留印鉴分别由两人分开保管。

2．扣缴个人医保金、住房公积金流程图

 

 

市医保处、市住房 公积金管理中心、 市养老保险处开据代收款项票据

每月20日之前申请国库集中支付

将扣缴的个人医保金、住房公积金、养老保险金在申请工资拨款时拨入市医保处市公积金管理中心、市养老保险处专户

市医保处、市住房公积金管理中心、市养老保险处将资金打入个人医保卡、公积金账户、养老保险账户

与市医保处、市住房公积金管理中心、市养老保险处对帐

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

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